Тема 7. Перестрахование
1. Основные принципы, виды и формы перестрахования;
2. Пропорциональное перестрахование;
3. Непропорциональное перестрахование.
Основные принципы, виды и формы перестрахования
Перестрахование – это деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя) связанных с принятием последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.
П. 1 ст. 13 Закона об организации страхового дела.
Риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последними договору перестрахования (ст. 967 ГК РФ). Перестрахование является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика (п. 1 ст. 25 Закона об организации страхового дела).
Целью перестрахования как системы экономических отношений является создание сбалансированного портфеля страховщика, обеспечение его финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
С помощью перестрахования решаются следующие задачи:
— обеспечение дополнительной раскладки ущерба;
— расширение финансовых возможностей страховщика по принятию на страхование крупных рисков или рисков, имеющих высокую вероятность реализации;
— предоставление дополнительной защиты на случай изменений величины риска и возможного убытка в течение срока действия договора страхования;
— обеспечение защиты страховщика от неблагоприятных колебаний страховых выплат в результате крупных или чрезвычайных убытков, их кумуляции, а также защиты от риска снижения надежности страховых операций в результате недостаточно верных актуарных расчетов.
Процесс передачи риска в перестрахование называют иногда перестраховочной цессией. В этом случае страховщик, передающий риск, называется цедентом, а перестраховщик, принимающий риск, — цессионером (цессионарием).
Процесс дальнейшей передачи риска вторичному, третичному и т.д. перестраховщику называется ретроцессией. В этом случае перестраховщик, передающий риск, называется ретроцедентом, а принимающий— ретроцессионером (ретроцессионарием).
Отношения перестрахования строятся на следующих основных принципах:
— высшей добросовестности;
— следования судьбе прямого страховщика;
— принцип следования решениям и действиям страховщика.
Принцип высшей добросовестности состоит в том, что перестрахователь обязан до заключения договора сообщить перестраховщику полную и достоверную информацию о передаваемом риске и уведомлять обо всех изменениях, влияющих на степень риска в течение всего периода перестрахования. Нарушение принципа высшей добросовестности может повлечь за собой отказ перестраховщика выплатить возмещение.
Принцип следования судьбе прямого страховщика состоит в том, что перестраховщик обязан:
— выполнять свои обязанности только в том случае, если перестрахователь выплатил страховое возмещение страхователю;
— осуществить выплату перестрахователю страхового возмещения в соответствии с объемом своего участия.
Имеет значение также принцип следования решениям и действиям страховщика, означающий, что перестраховщик заранее соглашается с волеизъявлением перестрахователя при урегулировании им страховых убытков по основному договору страхования.
Основные группы участников перестраховочного рынка
Название | Описание |
Профессиональные перестраховщики | Страховые компании, функционирующие в разрешенной законодательством организационно-правовой форме, имеющие соответствующую лицензию и не ведущие никакой иной деятельности, кроме перестрахования. В задачи перестраховщика не входит прямое страхование и, следовательно, он не работает непосредственно со страхователями |
Прямые страховщики | а) имеющие специальный перестраховочный отдел и предлагающие свои услуги на рынке регулярно; б) не ведущие регулярной перестраховочной деятельности, предлагающие свои услуги на рынке время от времени, в отдельных отраслях и чаще всего на основе принципа взаимности (ресипросити). Данный принцип состоит в том, что передающая компания получает адекватное участие во встречных договорах перестрахования принимающей компании |
Перестраховочные брокеры | Специализированные посредники, размещающие риски прямых страховщиков в перестраховочных компаниях. Их услугами, как правило, пользуются прямые страховщики, не ведущие перестраховочной деятельности либо ведущие ее в незначительных масштабах |
Различают активное (исходящее) и пассивное (входящее) перестрахование.
Активное перестрахование состоит в передаче риска в перестрахование, пассивное — в его приеме. При этом одна и та же страховая компания может одновременно проводить как активное, так и пассивное перестрахование.
На международном перестраховочном рынке реализуется так называемый принцип обмена интересами, в соответствии с которым осуществляются взаимосвязи перестраховщиков между собой.
Данный принцип предполагает, что операции по передаче и приему риска за определенный промежуток времени уравновешивают друг друга. Передаваемый риск называется алимент, принимаемый – контралимент. В соответствии с указанным принципом данные величины должны быть приблизительно равны.