Вопрос. Международные денежные обязательства и валютные операции

Международные денежные обязательства - обязательства, предметом которого явл. платеж опр. суммы участниками международного торгового оборота.

Валютные ценности - ино валюта и внешние ценные бумаги.

Резиденты:

ü физ.л. - граждане РФ

ü постоянно проживающие в РФ иностранцы и лица без гражданства,

ü юр.л., созданные по законам РФ,

ü дип. представительства и консульские учреждения РФ,

ü РФ,

ü С РФ,

ü МО.

Нерезиденты:

ü юр.л., созданные в соотв.с законами ино гос.,

ü дип. представительства и консульские учреждения ино гос.,

ü межгосударственные, межправительственные орг. и их филиалы.

Валютные операции

приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом резиденту валютных ценностей,

приобретение резидентом у нерезидента либо наоборот валютных ценностей,

ввоз на таможенную территорию, а т. вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей,

перевод ино валюты, валюты РФ со счета, открытого за пределами РФ, на счет, открытый на территории РФ, и наоборот.

ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» 2003 г.

Раскрываются принципы валютного регулирования и вал. контроле.

Принципы, осущ. валютного регулирования и контроля:

ü приоритет экономических мер в реализации гос. политики в области валютного регулирования,

ü единство системы валютного регулирования,

ü принцип защиты прав и эк. интересов резидентов и нерезидентов при осущ. валютных операций.

Органами валютного регулирования явл. ЦБ РФ и Правительство.

Органами валютного контроля явл. ЦБ РФ, органы и агенты, должн. лица, осущ. валютный контроль.

Органы и агенты валютного контроля имеют право:

ü проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства,

ü проводить проверки полноты и достоверности отчетности в области валютного регулирования,

ü запрашивать все необходимые документы и инфо, связанную с проведением валютной операции.

В целях осущ. валютного контроля агенты имеют право запрашивать след. документы:

ü документы, удостоверяющие личность физ.л.,

ü документы о регистрации физ.л. в качестве ИП,

ü документ, удостоверяющий статус юр.л.,

ü свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Все документы д.б. действительными на день их предоставления. Если это копии, переводы, они д.б. надлежащим образом заверены, легализованы (иметь юр. силу).

Обязанности органов и агентов валютного контроля:

ü осущ. контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства,

ü предоставлять органам валютного контроля инфо о проведении валютных операций, о имеющихся нарушениях.

Инфо, которая д.б. предоставлена в случае нарушений:

1) в отн. юр.л.:

ü наименование,

ü место регистрации,

ü юр. адрес,

ü описание самого нарушения

2) в отн. физ.л.:

ü ФИО,

ü данные паспорта,