2015-06-05
242
| Показатели | Интервал оптималь-ных значений | 2011 г. | 2012 г. | 2013 г. | Изменение 2012 г. | Изменение 2013 г. | ||
| 1. Денежные средства | - | - | - 4 | - 8 | ||||
| 2. Краткосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | - | - | ||
| 3. Итого денежных средств и краткосрочных финансовых вложений, (Д) | - | - | - 4 | - 8 | ||||
| 4. Дебиторская задолженность | - | + 56 | + 234 | |||||
| 5. Прочие оборотные активы | - | + 191 | + 70 | |||||
| 6. Итого дебиторской задолженности и прочих активов, (ra) | - | + 247 | + 304 | |||||
| 7. Итого денежных средств, финансовых вложений и дебиторской задолженности, (Д+ra) | - | + 243 | + 296 | |||||
| 8. Запасы и затраты (без расходов будущих периодов), (Z) | - | - 759 | - 418 | |||||
| 9. Итого оборотных средств, (Ra) | - | - 570 | - 155 | |||||
| 10. Краткосрочные пассивы | - | - 221 | + 124 | |||||
| 11. Покрытия (КП) [9/10] |  1-2
| 4,98 | 10,19 | 3,25 | + 5,21 | - 1,73 | ||
| 12. Критической ликвидности (ККЛ) [7/10] | 1
| 1,89 | 8,39 | 2,03 | +6,5 | +0,14 | ||
| 13. Абсолютной ликвидности (КАЛ) [3/10] | 0,2-0,5
| 0,02 | 0,04 | - | +0,02 | - 0,02 | ||
Приложение 10
Таблица 18
Анализ коэффициентов деловой активности в ООО «Ресурс» за 2011-2013г. г.
| Показатель деловой активности | Обозначение | Годы | Изменение | |||
| 2012 к 2011 | 2013 к 2012 | |||||
| К ресурсоотдачи (обороты) | d1 | 12,53 | 11,84 | 9,61 | - 0,69 | - 2,23 |
| К оборачиваемости мобильных средств (обороты) | d2 | 16,15 | 16,34 | 14,52 | +0,19 | - 1,82 |
| Фондоотдача (обороты) | d3 | 1219,6 | 4807,5 | - | +3587,9 | - 4807,5 |
| К отдачи собственного капитала (обороты) | d4 | 14,16 | 13,39 | 12,39 | - 0,77 | - 1,0 |
| Оборачиваемость материальных запасов (дни) | d5 | 1,23 | 1,27 | 1,61 | + 0,04 | + 0,38 |
| Оборачиваемость денежных средств (дни) | d6 | 0,006 | 0,006 | 0,003 | - | - 0,003 |
| Срок погашение дебиторской задолженности (дни) | d7 | 0,04 | 0,04 | 0,24 | - | + 0,2 |
| Срок погашения кредиторской задолженности (дни) | d8 | 0,19 | 0,22 | 0,41 | + 0,03 | + 0,19 |
