Понятие и основные составляющие государственных финансов. Государственные доходы. Сущность и роль налогов. Элементы налоговой системы. Принципы налогообложения. Виды налогов и сборов. Особенности взимания косвенных налогов. Воздействие налогов на совокупный спрос и совокупное предложение. Кривая А. Лаффера. Основные направления государственных расходов.
Понятие и измерение экономического роста. Факторы и типы экономического роста. Неокейнсианские и неоклассические модели экономического роста. Роль НТП. Современные инновационные проекты, нанотехнологии и информационные системы. Влияние инфраструктуры на экономическое развитие общества.
Тесты к теме 3.8.
1. К явлениям интенсивного экономического развития относятся:
а) увеличение использования природных ресурсов;
б) повышение эффективности использования имеющихся ресурсов;
в) рост объема используемого основного капитала;
г) рост производительных сил общества.
2. Что из нижеперечисленного неверно?
а) налоговая реформа предполагает снижение налоговых ставок в сочетании с расширением налоговой базы и выравниванием налогового бремени между различными категориями налогоплательщиков;
|
|
б) высокие коэффициенты обслуживания государственного долга относительно ограничивают возможности снижения налоговых ставок;
в) снижение налоговых ставок может сопровождаться эффектом вытеснения;
г) снижение налоговых ставок исключает возможность повышения уровня инфляции;
д) снижение налоговых ставок может вызвать сокращение налоговых доходов бюджета.
3. Если экономика достигла уровня полной занятости ресурсов и при этом объём государственных расходов превышает объём налоговых поступлений в бюджет, то;
а) эффект вытеснения снижается;
б) возрастает структурная безработица;
в) возникает первичный бюджетный дефицит;
г) снижается уровень инфляции;
д) возникает долговой кризис;
е) возникает структурный дефицит госбюджета.
4. Если правительство предполагает увеличить налоги на 20, то, чтобы уровень выпуска остался неизменным, государственные закупки следует:
а) увеличить более, чем на 20;
б) увеличить на 20;
в) увеличить менее, чем на 20;
г) уменьшить на 20;
д) уменьшить менее, чем на 20.
5. Понятие налога:
а) добровольная плата хозяйственными субъектами денежных средств государству и его органам;
б) принудительное изъятие государством у домохозяйств и фирм денежных средств не в обмен на товары и услуги;
в) принудительное изъятие государством у домохозяйств и фирм денежных средств в обмен на товары и услуги;
г) изъятие денежных средств при превышении установленного уровня доходов.
|
|
6. Не относится к принципам налогообложения:
а) справедливость налогообложения;
б) удобство для налогоплательщика;
в) дешевизна налоговой системы;
г) установление налоговой ставки, выгодной государству.
7. Косвенные налоги:
а) взимаются третьими лицами;
б) зависят от величины других налогов;
в) налоги на имущественные активы налогоплательщиков;
г) налоги на потребление товаров и услуг.
8. Артур Лаффер установил, что повышение налоговой ставки:
а) пропорционально увеличивает поступление денежных средств в бюджет государства;
б) при установлении определенного уровня ставки поступление средств снижается;
в) поступление денежных средств снижается вместе с повышением ставки;
г) стимулирует расширение производства.
9. В соответствии с эффектом Фишера более высокий уровень ожидаемой инфляции приводит к:
а) росту реальной ставки процента;
б) росту реальных денежных остатков;
в) росту номинальной ставки процента;
г) росту как номинальной, так и реальной ставки процента.
10. Что из перечисленного входит в пассивы коммерческих банков?
а) обязательные резервы;
б) облигации казначейства;
в) кредиты нефинансовым корпорациям;
г) срочные депозиты.
11. Если ЦБ выкупает у коммерческих банков государственные облигации, то это:
а) приводит к к сокращению денежно базы и предложения денег в экономике;
б) приводит к росту учетной ставки и снижению предложения денег;
в) увеличивает денежную базу и предложение денег в экономике;
г) увеличивает денежную базу и сокращает предложение денег в экономике.
12. Государственный бюджет становится дефицитным, если:
а) налоги растут;
б) налоги уменьшаются;
в) государственные расходы превышают доходы;
г) растет стоимость государственных ценных бумаг.
Задачи к теме 3.8.
№1. Функция налогов имеет вид Tн = 400 + 0.2Y, а функция трансфертов - Tтр = 300 – 0,1(Y – Y*), где Y, Y* - фактический и потенциальный объемы производства. Государственные закупки G = 300, а Y* = 1000. Определите дефицит (профицит) госбюджета, если фактический объем национального производства на 100 меньше потенциального объема.
№2. ЦБ продает на открытом рынке коммерческим банкам государственные облигации на сумму 20 млн. у.е. Насколько сократится предложение денег при норме обязательных резервов 12,5%?
№3. ЦБ купил у частной фирмы государственные облигации на сумму 150000 руб. и перечислил эту сумму на текущий счет фирмы в коммерческом банке. Каково увеличение предложения денег в экономике при норме обязательных резервов 15%?
Структура государственного бюджета. Структура государственного бюджета. Бюджетный дефицит и способы его преодоления. Особенности образования и обслуживания государственного долга. Дискреционная и не дискреционная фискальная политика государства. Виды встроенных «автоматических стабилизаторов» экономики. Влияние на фискальную политику чистого экспорта. Проблемы осуществления структурных сдвигов в экономике и формирования открытой экономики. Необходимость и формы государственного регулирования национальной экономки.
Тесты к теме.
1.При не дискреционной бюджетно-налоговой политике:
а) Действуют встроенные стабилизаторы;
б) бюджетный дефицит (профицит) возникает в результате действий правительства;
в) возникает циклический дефицит (профицит);
г) правительство регулирует государственные расходы для обеспечения полной занятости.
2. К факторам, позволяющим реализовать имеющиеся у общества возможности к росту, относят:
а) рост потребительских и инвестиционных расходов;
б) возможности перераспределения производственных ресурсов;
в) технологию и организацию производства;
г) количество и качество природных ресурсов.
3. Встроенный стабилизатор дискреционной фискальной политики:
|
|
а) система государственного страхования по безработице;
б) банковская система; в) денежная система;
г) прогрессивная система налогообложения.
3. Эффект вытеснения возникает в том случае, когда:
а) увеличение правительством налогов снижает располагаемый доход и расходы в частном секторе экономики;
б) снижение правительством подоходных налогов вызывает повышение процентных ставок, и чувствительные к ним расходы в частном секторе сокращаются;
в) сокращение государственных трансфертов вызывает вынужденное сокращение потребительских расходов;
г) правительство переходит от долгового финансирования бюджетного дефицита к его монетизации;
д) правительство вводит лимиты на наличность;
е) увеличение ЦБ денежного предложения увеличивает процентные ставки, и чувствительные к ним расходы в частном секторе снижаются.
4. Если экономика достигла уровня полной занятости ресурсов и при этом объём государственных расходов превышает объём налоговых поступлений в бюджет, то;
а) эффект вытеснения снижается;
б) возрастает структурная безработица;
в) возникает первичный бюджетный дефицит; г) снижается уровень инфляции;
д) возникает долговой кризис;
е) возникает структурный дефицит госбюджета.
5. Монетизация бюджетного дефицита может привести к:
а) росту эффекта вытеснения;
б) снижению уровня налоговых поступлений в бюджет;
в) повышению уровня процентных ставок и валютного курса;
г) отмене лимитов на наличность;
6. Если правительство предполагает увеличить налоги на 20, то, чтобы уровень выпуска остался неизменным, государственные закупки следует:
а) увеличить более, чем на 20;
б) увеличить на 20;
в) увеличить менее, чем на 20;
г) уменьшить на 20;
д) уменьшить менее, чем на 20.
7. Если ЦБ считает необходимым увеличить предложение денег, он может:
а) повысить норму обязательных резервов;
б) снизить учётную ставку;
в) продать гособлигации на открытом рынке;
г) повысить ставку налога на прибыль корпораций.
8. Кредитно-денежная политика приводит к снижению предложения денег, когда:
|
|
а) сокращаются госрасходы;
б) ЦБ продаёт гособлигации коммерческим банкам;
в) население покупает облигации нефтяной компании;
г) корпорация продаёт акции населению и использует полученные средства для строительства нового предприятия.
9. Инструментом монетарной политики не является:
а) норма обязательных резервов;
б) учётная ставка процента;
в) госзакупки товаров и услуг;
г) операции на открытом рынке.
10. Увеличение нормы обязательных резервов:
а) увеличит предложение денег за счёт роста денежного мультипликатора;
б) сократит предложение денег за счёт уменьшения денежного мультипликатора;
в) увеличит предложение денег за счёт снижения учётной ставки процента;
г) сократит предложение денег за счёт покупки ЦБ гособлигаций на открытом рынке.
11. Фискальная политика государства:
а) оказание финансовой помощи предприятиям;
б) оказание финансовой помощи домохозяйствам;
в) контроль уплаты налогов предприятиями и частными лицами;
г) воздействие на экономику путем изменения доходов или расходов госбюджета.
12. Политика «дешевых денег» подразумевает:
а) эмиссию наличных денег, превышающую потребности нормального оборота денежной массы;
б) повышение заработной платы и пенсий без соответствующего товарного обеспечения;
в) скупку Центральным Банком РФ государственных ценных бумаг у коммерческих банков;
г) снижение цен на товары и услуги путем уменьшения налогов.