Незаконном предпринимательстве, лжепредпринимательстве (ст. 171, 173 УК РФ)

Ст. 171

Объективная сторона преступления связана с осуществлением предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Незаконное предпринимательство осуществление предпринимательской деятельности без регистрации будет иметь место лишь в тех случаях, когда в едином государственном реестре для юридических лиц и едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной.

Субъективная сторона умышленно.

Субъект - 16-лет, имеющий статус индивидуального предпринимателя, а также лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Квалифицирующие признаки, предусмотренные ч. 2:

а) совершение преступления организованной группой (ч. 3 ст. 35 УК);

б) извлечение дохода в особо крупном размере (примеч. к ст. 169 УК).

Подлежат установлению: факт совершен. преступления; предмет посягат.; место, вр., способ, мотив совершения преступл, характер и размер матер. ущерба(из чего он складыв), свед. о потерп. лице(ф./юр. л.); личность подозреваем. (обладает ли спец. познан., какими, в каком объеме); не соверш. ли преступл. групп. лиц (роль и хар. кажд. участника); кто участв. в сокрытии прест. и его следов; прич. и усл., способств. сокрытию; что усугубило их проявление - не обусловлено ли это нарушением н.п.а, инструкций, положен., правил.; кем именно; по каким причинам.

Типич следственные ситуации:

1. Факт незак-го предпреним-ва выявлен в рез-те ОРМ.

2. Внеплановое задержание с поличным.

3. Отдель. лица задерж с полич., неизв. соучаст., отдель. эпизоды, размер ущерба.

Подготовит. меропр. - ознакомление с действующим порядком гос. регистрации предприн. деят,получения лицензий, с методикой заключения договоров, оформлен. бух. документов. Усилие на получен. свед. о соуч. прест, их прест. связях, налич. денежных сбереж, авто. Меры к выявлению лжепредприятий, банков, где были открыты счета, предназнач. для отмывания денег, мест, где у преступников расп. офисы, филиалы, где происходило приобрет., сокрытие товара, где выполнялось осущ. работ, оказание услуг без соотв. лицензии.

Следств. действ.: усилие – на быстрое обнар, сбор, закрепление доказ-в.:формирование СОГ в случ. расслед. многоэпизод., замаскиров. прест.,орг-я инвентаризац, документ. ревизии, аудит. проверок, назначен. экспертиз, подбор компетент. специалистов, кот. смог. выполнить эту раб,принят. мер к сохранности изъят. док., розыск незаконно получ-х ценностей, привлечен. обществ.

Ст.173 УК

Объективная сторона лжепредпринимательства состоит в создании законной по форме коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, цель которой - получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности, причинившей крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Субъективная сторона -умышлено.

Состав - материальный

Субъект преступления - 16-лет, являющееся учредителем финансовой коммерческой организации.

1.допрос заявит., свидет, очевидцев, лиц, кот. ими могут быть;

2.решение вопроса о возмож. задерж. преступника с поличн. и о необх. для этого мероприят.;

3.вызов, инструктаж необх. специалистов для ОМП;

4.ОМП(с осмотром и изъятием машинных носителей,ПЭВМ, документов);

5.проведение ОРМ в целях уст-я прич. соверш. прест., выявлен. лиц, обнаружен. следов.;

6. Выемка, осмотр средств электр-вычисл. тех, предметов, материалов, док.(в т. ч. и находящихся в электронном виде),

7. допросы подозр, свид, ответств.;

8. обыски на рабоч местах и по месту жит.