Анализ трудовых ресурсов

Анализ трудовых ресурсов предусматривает:

- оценку выполнения плана по численности работающих в целом и по категориям;

- выявление факторов, оказывающих влияние на стабилизацию рабочих кадров.

Обеспеченность трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников по категориям с плановой потребностью. При этом определяется абсолютное относительное отклонение по численности.

Абсолютное отклонение по численности определяется по формуле:

ЧРабс=ЧРф – ЧРпл, чел;

Относительно отклонение по численности рассчитывается по формуле:

ЧРотн=ЧРф – ЧРпл Квп, чел.

Где, Квп – коэффициент выполнения плана по производству продукции.

Таблица 3.1- Обеспеченность трудовыми ресурсами

Категория работающих	Единица измерения	Соответствующий период прошлого года	Анализируемый период	Отклонение от плана	Анализируемый период к соответствующему периоду прошлого года
План	Факт	Выполнение плана %	Недостаток	Избыток	По плану	Факт
Среднесписочная 1) Численность работающих, всего В т.ч. -рабочих, всего К общей численности Из них: А) Основных рабочи, всего К общей численности Б) Вспомогательных рабочих К общей численности -АУП, всего К общей численности	Чел % Чел % Чел % Чел % Чел %	119,35 336,4 616,7	109,92 351,22 626,1	118,49 178,5 352,5 640,91	91,61 90,84 87,8 97,6 95,7	-13 -12 -11 -1 -1		104,05 105,7 112,5 93,2 95,83	95,3 95,97 98,75 90,91 91,7

Абсолютное отклонение работающих за анализируемый период составило -13(недостаток), в том числе -12 по категории рабочие и -1 АУП

Относительное отклонение по численности рабочих за анализируемый период составило:

▲ЧРотн=ЧРф-ЧРпл*Квп=141-144*1,0115=-3 чел.

По структуре:

Удельный вес рабочих в общей численности работающих, составил 118,49, что выше предусмотренного планом на 8,57%;

В том числе удельный вес основных рабочих увеличился на 18,5% (178,5-160), а вспомогательных рабочих повысился на 1б28% (352,5-351,22). Удельный вес АУПП возрос на 14,81% (640,91-626,1). Таким образом, за анализируемый период имеется необоснованное увеличение численности работающих в количестве 3 человек,что положительно сказалось на производительности труда.

3.2. Анализ выполнения плана по производительности труда

Анализ производительности труда включает:

- оценку выполнения плана по производительности труда.

- определение роста производительности труда за анализируемый период текущего года в сравнении с соответствующим периодом прошлого года, с предыдущим периодом текущего года.

- выявления влияния факторов на выполнение плана по производительности труда.

Таблица 3.2- Анализ среднегодовой выработки, (рублей/человека)

Показатели	Отчет за соответствующий период прошлого года	Анализируемый период текущего года	Анализируемый период отчетного года к соответствующему периоду прошлого года
План	Факт	Выполнение плана	План	Факт
Среднегодовая выработка одного производственного рабочего	57432,43	66412,21	73949,6	111,4	96,9	107,9
Среднегодовая выработка одного рабочего	68548,39	56493,51	62411,35	103,3	105,2	108,7

Из приведенных данных видно, что план по производительности труда производственными подразделением

- по производственным рабочим выполнен за анализируемый период на 11,4%, а по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 7,9%.

- по промышленно- производственному персоналу также выполнен за анализируемый период на 3,3%, а по сравнению к соответствующему периоду предыдущего года на 8,7%.

Таблица 3.3- Исходные данные для анализа годовой выработки рабочего

Показатели	Условное обозначение	Единица измерения	Анализируемый период
План	Факт	Выполнение плана
Среднее число дней, отработанных 1-м рабочим	Д	Дни			100,83
Средняя продолжительность рабочего дня	П	Часы	6,9	6,89	99,86
Средняя часовая выработка 1-го рабочего	ЧВр	Руб/чел-час	39,94	44,17	110,59
Годовая выработка 1-го рабочего	ГВр	Руб/чел	66412,21	73949,6	111,35

ЧВр пл.=ГВр/Д/П=39,94;

ЧВр факт= ГВр/Д/П=44,17

Таблица 3.4- Анализ влияния на производительность труда

Последовательность расчета	Факторы, оказывающие влияние на изменение выработки	Обобщающий показатель производительности труда ГВр	Отклонение предыдущего расчета по факторам	Недодано продукции по факторам, тыс. руб.	Причина отклонений
Среднее число дней работы, Д	Средняя продолжительность рабочего дня, час, П	Среднечасовая выработка, руб./чел-час ЧВр	В руб./чел	В % к плану
1-й расчет		6,9	39,94	66412,21
2-й расчет		6,9	39,94	66967,39	+555,18	0,84	+66,1	За счет увеличения среднего числа дней работы против план, перевыполнение плана по производительности труда 0,84%
3-й расчет		6.89	39,94	66870,34	-97,05	0,15	-11,55	За счет уменьшения рабочего времени в течении дня план по производительности труда не выполнен на 0,15%
4-й расчет		6,89	44,17	73952,51	+7082,17	10,66	+842,78	За счет роста среднечасовой выработки плана, план по производительности труда перевыполнен на 10,66%

ВСЕГО = 66,1+842,78-11,55=897,33 тыс.руб.

Данные таблицы 3.4 свидетельствуют о том, что:

- из-за увеличения фактически отработанных дней против плана на 2день(243-241)

- сокращение средней продолжительности рабочего дня на 0.01 (6,9-6,89)

- роста средне часовой выработки на 4,23 руб/чел. Час. (44,17-39,94) производительности труда перевыполнена на 7540,3 руб./чел. Или на 11,35% (7540,3 /66412,21*100)