Наименование | Период времени реализации за первый год проекта, мес. | Итого | |||||
... | |||||||
1. Прогнозируемый объем продаж (в натуральных единицах) | |||||||
2. Материальные расходы на единицу продукции | |||||||
- … | |||||||
- … | |||||||
3. Итого материальные затраты на весь объем продукции | |||||||
4. Расходы на топливо и электроэнергию | |||||||
5. … | |||||||
6. … | |||||||
Итого затрат на производство продукции |
6. Финансовый план
Раздел плана оценивает способность проекта обеспечить поступление денежных средств в объеме, достаточном для возврата вложенных средств. Приводятся переменные и постоянные затраты производства продукции (оказания услуг), потребность в оборотных средствах, таблица расходов на реализацию проекта, потребность и источники финансирования.
|
|
Следует подробным образом описать объем собственных ресурсов предприятия (денежные средства, недвижимость, оборудование), потребность в заемных финансовых ресурсах, в том числе в субсидии, предполагаемые источники и схемы финансирования, ответственность заемщиков и систему гарантий.
Необходимые инвестиции для реализации плана должны быть представлены в таблице 2.35.
Таблица 2.35
Инвестиции
Наименование вложений | Стоимость, тыс. р. |
1. Оборудование, в т. ч. доставка и монтаж. | |
2. Организационные расходы | |
3. Приобретение материалов, сырья | |
4. Ремонт | |
5. Расходы нулевого периода* | |
Итого |
* Нулевым периодом считается все время с момента начала проекта до момента поступления выручки. В нулевой период затраты (и инвестиционные, и текущие) осуществляются, а выручка еще не поступает. В малых предприятиях это чаще всего первый месяц работы.
Источники финансирования должны быть представлены в таблице 2.36.
Таблица 2.36
Источники финансирования проекта
Наименование вложений | Стоимость, тыс. руб. |
1. Собственные средства | |
2. Заемные средства | |
3. Привлеченные инвестиции | |
4. Иные источники | |
Итого |
Обратите внимание, что размер необходимых инвестиции (итог табл. 2.35) должен быть равен найденным источникам финансирования проекта (итог табл. 2.36).
Расчет налоговых платежей необходимо провести согласно п. 2.6.1.