2015-06-30
854
Для практического исследования размеров нетто-премий при пенсионном страховании были использованы данные таблиц смертности по Ростовской области за 2013 год.
Также при расчетах коммутационных функций в качестве процентной ставки были использованы ставка рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации и ставка процента, которую гарантирует населению Пенсионный Фонд России в качестве минимальной ставки наращения пенсионных накоплений граждан России. В настоящее время указанные ставки составляют 8,25 и 6% соответственно.
При определении справедливого тарифа на пенсионное страхование большое влияние оказывают гендерные различия. Так, например, женщины живут в среднем больше, чем мужчины. В связи с этим при расчетах использовались таблицы смертности для мужчин и женщин отдельно.
Возрастные границы, в рамках которых осуществляется пенсионное страхование страховыми компаниями, были определены из инструкций по пенсионному страхованию одной из крупнейших страховых компаний Российской Федерации – ОАО «Росгосстрах», которые декламируют возраст потенциальных участников данного вида страхования от 16 до 40 лет, независимо от пола.
|
|
|
Для начала были рассмотрены размеры страховых премий при процентной ставке, равной ставке рефинансирования ЦБ РФ – 8,25 %, с установленным размером пенсии 12000 рублей в год при единовременном взносе, с рассрочкой на пять или десять лет для мужчин представлен на рисунке 2.1, для женщин – на рисунке 2.2, а размеры взносов для основных возрастов – в таблицах 2.1 и 2.2 соответственно.
Рис. 2.1. Размер нетто-премий для мужчин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 7,75%
Рис. 2.2. Размер нетто-премий для женщин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 8,25%
Таблица 2.1.
Размер нетто-премий для мужчин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 8,25%, руб.
| Возраст | Единовременная нетто-премия с R = 12000 руб. | Рассрочка на 5 лет R = 12000 руб. | Рассрочка на 10 лет R = 12000 руб. |
| 2514,48 | 581,77 | 345,71 | |
| 2710,62 | 627,70 | 373,09 | |
| 2924,47 | 677,42 | 402,74 | |
| 3156,20 | 731,20 | 434,82 | |
| 3407,17 | 789,30 | 469,53 | |
| 3677,54 | 851,98 | 507,09 | |
| 3968,40 | 919,79 | 547,81 | |
| 4285,08 | 993,24 | 592,04 | |
| 4625,92 | 1072,75 | 640,06 | |
| 4993,02 | 1158,96 | 692,21 | |
| 5393,88 | 1252,63 | 748,94 | |
| 5827,75 | 1354,56 | 810,67 | |
| 6299,45 | 1465,72 | 877,89 | |
| 6810,54 | 1586,86 | 951,07 | |
| 7366,10 | 1718,77 | 1030,76 | |
| 7979,44 | 1862,54 | 1117,57 | |
| 8650,22 | 2019,00 | 1212,23 | |
| 9375,34 | 2188,98 | 1315,22 | |
| 10155,94 | 2373,80 | 1427,37 | |
| 11007,54 | 2575,03 | 1549,80 | |
| 11945,20 | 2794,07 | 1683,61 | |
| 12962,83 | 3033,66 | 1829,86 | |
| 14065,86 | 3294,96 | 1989,80 | |
| 15256,73 | 3580,04 | 2164,90 | |
| 16555,44 | 3892,60 | 2357,00 |
Таблица 2.2.
Размер нетто-премий для женщин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 8,25%, руб.
| Возраст | Единовременная нетто-премия с R = 12000 руб. | Рассрочка на 5 лет R = 12000 руб. | Рассрочка на 10 лет R = 12000 руб. |
| 6 526,01 | 1 508,37 | 894,45 | |
| 7 034,91 | 1 626,17 | 964,38 | |
| 7 582,50 | 1 753,24 | 1 039,82 | |
| 8 177,85 | 1 890,40 | 1 121,26 | |
| 8 816,64 | 2 038,21 | 1 209,08 | |
| 9 505,05 | 2 197,62 | 1 303,85 | |
| 10 248,24 | 2 369,71 | 1 406,21 | |
| 11 049,78 | 2 555,35 | 1 516,72 | |
| 11 915,96 | 2 755,82 | 1 636,06 | |
| 12 848,33 | 2 972,23 | 1 764,98 | |
| 13 857,35 | 3 205,94 | 1 904,27 | |
| 14 943,33 | 3 458,55 | 2 054,81 | |
| 16 120,51 | 3 731,60 | 2 217,53 | |
| 17 390,99 | 4 026,50 | 2 393,33 | |
| 18 760,29 | 4 345,34 | 2 583,40 | |
| 20 250,50 | 4 690,12 | 2 789,05 | |
| 21 851,96 | 5 062,69 | 3 011,46 | |
| 23 581,83 | 5 465,39 | 3 252,04 | |
| 25 459,45 | 5 900,65 | 3 512,35 | |
| 27 482,70 | 6 371,25 | 3 793,85 | |
| 29 681,58 | 6 880,85 | 4 098,48 | |
| 32 042,61 | 7 432,69 | 4 428,21 | |
| 34 591,56 | 8 030,21 | 4 785,37 | |
| 37 368,71 | 8 677,79 | 5 172,31 | |
| 40 383,85 | 9 378,28 | 5 591,35 |
Если в 20 лет лицу мужского пола при заключении договора пожизненного пенсионного страхования с размером пенсии в 12000 руб. в год нужно будет единовременно заплатить 3407,17 руб., то в возрасте 30 лет эта сумма составит уже 7366,10 руб., а в 40 лет – 16555,44 руб. Такая же тенденция присутствует и при рассрочке платежей на пять или десять лет. Однако для женщин эта сумма будет более чем в два раза превышать аналогичный показатель для мужчин: женщина в возрасте 20 лет при заключении договора пенсионного страхования с размером пенсии 12000 руб. должна будет единовременно внести премию 8816,64 руб., в 30 лет – 18760,29 руб., а в 40 лет – 40383,85 руб. Это объясняется тем, что женщины, раньше мужчин выходят на пенсию – по действующему законодательству пенсионный возраст у женщин наступает в 55 лет. Следует отметить, что при повышении пенсионного возраста для женщин до 60 лет размеры страховых взносов для женщин должны будут уменьшиться. Однако таким «высоким ценам» есть и еще одно обоснование: в Ростовской области женщины живут дольше мужчин в среднем на пять лет. Это также играет существенную роль при построении гендерных тарифов в пенсионном страховании. В общей сложности, в среднем страховые компании пенсионное обеспечение женщинам оказывают на десять лет дольше, чем мужчинам.
|
|
|
Также интересен и факт роста размеров взносов с увеличением возраста граждан. Причиной этого служит тот факт, что чем старше индивид, тем больше его вероятность дожить до пенсионного возраста. Следовательно выше будет вероятность того, что страховщику придется выплачивать страхователю пенсию. Исходя из этого, более молодые страхователи будут платить меньше, так как у них риск неполучения своих выплат (то есть вероятность не дожить до указанной даты) выше.
В некоторых случаях более целесообразной выступает рассрочка платежей на пять или десять лет. Тогда в первом случае мужчина 20 лет должен уплачивать по 789,30 руб., а женщина – 2038,21 руб., а во втором – 469,53 руб. и 1209,08 руб. соответственно. Уже в этом возрасте видна ощутимая разница почти в четыре раза – в размерах премий, объясняемая половыми особенностями.
Рассчитанные выше размеры нетто-премий были определены на основе процентной ставки 8,25 %. Однако, использование ставки рефинансирования при заключении долгосрочных договоров страхования жизни, в частности – пенсионного страхования, представляется некорректным. Савка рефинансирования меняется несколько раз в год, а потому могут возникать различия в размерах взносов для лиц одного возраста только по причине того, что они пришли в разное время, когда действовала отличная ставка рефинансирования. Такой подход представляется недопустимым. В связи с этим более корректным является использование каких-либо установленных размеров процентных ставок, которые могли бы оставаться неизменными длительное время. Такой ставкой видится минимальная ставка наращения пенсионных накоплений граждан, гарантированность которой осуществляется Пенсионным Фондом России. Она составляет 6%.
|
|
|
Исходя из этого, в работе были также построены тарифы на основании использования ставки процента, равной 6%. Полученные результаты представлены на рисунках 2.3 и 2.4, а также в таблицах 2.3 и 2.4.
Рис. 2.3. Размер нетто-премий для мужчин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 6%
Рис. 2.4. Размер нетто-премий для женщин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 6%
Очевидно, что разница в 2,25 процентных пункта дает ощутимую разницу в размерах страховых премий. Так, если для мужчины в возрасте 30 лет при ставке 8,25% единовременная премия составляла 7366,10 руб., то при ставке 6% она составила 13439,75 руб. Для женщин аналогичные суммы составили 18760,29 руб. и 32650,47 руб. соответственно. Однако годовой пенсии размером 12000 руб. явно не будет удовлетворен ни один из членов общества. Потому представляется оптимальной годовая пенсия размером 120000 руб., однако для ее получения будет необходимо внести немалую сумму. Естественно, что такие большие суммы могут оказывать негативный эффект на спрос на продукты пенсионного страхования. Вследствие этого более востребованы схемы с рассрочкой взносов на несколько лет (таблица 2.5, 2.6)
Таблица 2.3.
Размер нетто-премий для мужчин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 6%, руб.
| Возраст | Единовременная нетто-премия с R = 12000 руб. | Рассрочка на 5 лет R = 12000 руб. | Рассрочка на 10 лет R = 12000 руб. |
| 5 769,81 | 1 294,80 | 743,67 | |
| 6 118,86 | 1 374,35 | 789,56 | |
| 6 494,39 | 1 459,13 | 838,48 | |
| 6 895,14 | 1 549,39 | 890,58 | |
| 7 322,52 | 1 645,33 | 946,07 | |
| 7 775,22 | 1 747,16 | 1 005,19 | |
| 8 253,91 | 1 855,59 | 1 068,32 | |
| 8 767,84 | 1 971,23 | 1 135,89 | |
| 9 311,51 | 2 094,48 | 1 208,15 | |
| 9 887,20 | 2 226,08 | 1 285,45 | |
| 10 507,52 | 2 366,95 | 1 368,29 | |
| 11 168,34 | 2 518,03 | 1 457,11 | |
| 11 876,24 | 2 680,48 | 1 552,39 | |
| 12 631,25 | 2 854,95 | 1 654,58 | |
| 13 439,75 | 3 042,10 | 1 764,15 | |
| 14 322,35 | 3 243,02 | 1 881,70 | |
| 15 274,17 | 3 458,38 | 2 008,03 | |
| 16 285,70 | 3 688,68 | 2 143,37 | |
| 17 355,13 | 3 935,22 | 2 288,47 | |
| 18 504,89 | 4 199,50 | 2 444,55 | |
| 19 755,06 | 4 482,70 | 2 612,63 | |
| 21 089,84 | 4 788,17 | 2 793,69 | |
| 22 512,73 | 5 116,25 | 2 988,80 | |
| 24 022,16 | 5 468,74 | 3 199,28 | |
| 25 643,66 | 5 849,70 | 3 426,85 |
Таблица 2.4.
Размер нетто-премий для женщин при размере пенсии 12000 руб. в год и ставке 6%, руб.
|
|
|
| Возраст | Единовременная нетто-премия с R = 12000 руб. | Рассрочка на 5 лет R = 12000 руб. | Рассрочка на 10 лет R = 12000 руб. |
| 14 284,25 | 3 202,18 | 1 835,15 | |
| 15 148,06 | 3 396,20 | 1 946,50 | |
| 16 061,98 | 3 602,13 | 2 064,68 | |
| 17 041,77 | 3 820,84 | 2 190,24 | |
| 18 074,54 | 4 052,68 | 2 323,45 | |
| 19 169,33 | 4 298,70 | 2 464,90 | |
| 20 332,50 | 4 560,03 | 2 615,26 | |
| 21 566,69 | 4 837,41 | 2 775,02 | |
| 22 879,54 | 5 132,19 | 2 944,80 | |
| 24 269,11 | 5 445,32 | 3 125,28 | |
| 25 749,91 | 5 778,12 | 3 317,22 | |
| 27 316,91 | 6 132,20 | 3 521,39 | |
| 28 990,23 | 6 508,90 | 3 738,59 | |
| 30 767,05 | 6 909,25 | 3 969,49 | |
| 32 650,47 | 7 335,29 | 4 215,20 | |
| 34 671,63 | 7 788,74 | 4 476,90 | |
| 36 805,91 | 8 270,95 | 4 755,52 | |
| 39 074,48 | 8 783,87 | 5 052,13 | |
| 41 500,50 | 9 329,39 | 5 368,01 | |
| 44 070,94 | 9 909,87 | 5 704,17 | |
| 46 824,01 | 10 528,74 | 6 062,20 | |
| 49 727,65 | 11 188,58 | 6 443,69 | |
| 52 811,54 | 11 891,82 | 6 850,46 | |
| 56 124,87 | 12 642,11 | 7 284,21 | |
| 59 668,28 | 13 440,68 | 7 746,57 |
Таблица 2.5.
Размер нетто-премий для мужчин при размере пенсии 120000 руб. в год и ставке 8,25%, руб.
| Возраст | Рассрочка на 5 лет R = 12000 руб. | Рассрочка на 10 лет R = 12000 руб. |
| 7893,00 | 4695,30 | |
| 17187,70 | 10307,60 | |
| 38926,00 | 23570,00 |
Таблица 2.6.
Размер нетто-премий для женщин при размере пенсии 120000 руб. в год и ставке 8,25%, руб.
| Возраст | Рассрочка на 5 лет R = 12000 руб. | Рассрочка на 10 лет R = 12000 руб. |
| 20382,10 | 12090,80 | |
| 43453,40 | 25834,00 | |
| 93782,80 | 55913,50 |
Приведенные в таблицах суммы не обладают таким отталкивающим эффектом, как единовременные. В настоящее время именно рассрочки на пять и десять лет наиболее часто используются в практике пенсионного страхования.
Таким образом, использование пенсионного страхования в качестве дополнительного обеспечения достойного уровня жизни при выходе индивида на пенсию представляется весьма эффективным инструментом. Однако в настоящее время население имеет недостаточно информации о возможностях пенсионного обеспечения со стороны пенсионных компаний. Этот инструмент представляется более действенным, чем программа государственного софинансирования пенсий и пенсионные программы НПФ. Так, при государственном софинансировании если мужчина в возрасте 25 лет, перечислит на свой пенсионный счет 12000 руб., то его пенсия составит (при пенсионном возрасте 60 лет и ставке 6%)
Однако если он заключит договор пенсионного страхования на сумму пенсии 9708,74 руб. в год, то его единовременный взнос составит 10873,59 руб., то есть на 1126,41 руб. выгоднее. Таким образом, преимущества пенсионного страхования очевидны.
Таким образом, полученные тарифы позволяют сделать вывод о том, что использование услуг страховых компаний в целях пенсионного обеспечения представляется целесообразным, и позволяет решить возникающие трудности с материальным обеспечением при выходе на пенсию. Однако следует четко решить, какую из пенсионных схем нужно использовать, так как у каждой есть свои особенности, преимущества и недостатки. Главными критериями при принятии таково решения будут, несомненно, материальные возможности индивида и его цели по окончании трудовой деятельности. Но, несмотря на нестабильность развития и возможности кризисов, представляется необходимым уже с самого начала карьеры принимать определенные решения в плане проектирования своего будущего материального положения, и его финансирования.
