Кредитний портфель комерційного банку згрупований залежно від якості погашення заборгованості та фінансового стану позичальників має слідуючий вид:
Заборгованість за позичками позичальників, що віднесені до класів, тис. грн | Обслуговування боргу Позичальником (група) |
«А» — 50 000 | Добре |
«Б» — 80 000 | Добре |
«В» — 25 000 | Слабке |
«Г» — 10 000 | Слабке |
«Д» — 5 000 | Незадовільне |
Виходячи з приведеного вище дайте класифікацію кредитного портфеля залежно від степеня ризику.
Ситуація №20
Виходячи із нижченаведених даних дайте аналіз структури кредитного портфеля комерційного банку в залежності від ступеня кредитного ризику.
Заборгованість за позичками що віднесені до відповідного класу (в тис. грн) станом на | Обслуговування боргу позичальником (група) станом на | |||||||||
01.01.2001 | 01.04.2001 | 01.07.2001 | 01.10.2001 | 01.01.2002 | 01.01.2001 | 01.04.2001 | 01.07.2001 | 01.10.2001 | 01.01.2002 | |
А | 150 000 | 150 000 | 140 000 | 140 000 | 160 000 | добре | добре | добре | добре | добре |
Б | 20 000 | 50 000 | 60 000 | 70 000 | 80 000 | добре | слабке | добре | добре | добре |
В | 25 000 | 40 000 | 50 000 | 40 000 | 40 000 | слабке | слабке | слабке | добре | добре |
Г | 50 000 | 30 000 | 30 000 | 50 000 | 20 000 | слабке | слабке | слабке | слабке | слабке |
Д | 10 000 | 20 000 | 20 000 | 10 000 | 10 000 | неза-дов. | неза-дов. | неза-дов. | слабке | слабке |
Всього | 255 000 | 290 000 | 300 000 | 310 000 | 310 000 |
Тема 8. Формув а ння резерву для покриття
можливих втрат від кредитних операцій
|
|
Ситуація № 21
На основі нижче приведених даних необхідно розрахувати суму резерву для покриття можливих збитків по кредитних операціях, враховуючи те, що резерв по даному кредитному портфелю раніше не формувався.
(в тис. грн)
Класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику | Вид забезпечення кредиту | |||
сума кредиту | рухоме, нерухоме майно | державні цінні папери | гарантії Кабінету Міністрів України | |
Стандартні 100 000 | 150 000 | |||
150 000 | 150 000 | |||
Класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику | Вид забезпечення кредиту | |||
сума кредиту | рухоме, нерухоме майно | державні цінні папери | гарантії Кабінету Міністрів України | |
Під контролем 130 000 | 250 000 | |||
200 000 | 200 000 | |||
250 000 | 250 000 | |||
Субстандартні 100 000 | 200 000 | |||
80 000 | 80 000 |
Ситуація № 22
Станом на 1.12.2000 резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банку був сформований по кредитам:
— стандартним 3500 гривень
— під контролем 8000 гривень
— субстандартним 5000 гривень
— сумнівним 9000 гривень
— безнадійним 10 000 гривень
Всього 35 500 гривень
Провести коригування суми резерву, враховуючи стан кредит-
ного портфелю станом на 1.01.01.
|
|
(у грн)
Класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику | Вид забезпечення кредиту | |||
сума кредиту | рухоме, нерухоме майно | державні цінні папери | гарантії Кабінету Міністрів України | |
Стандартні кредити 100 000 | 150 000 | |||
Під контролем 150 000 | 200 000 | |||
Субстандартні 80 000 | 80 000 | |||
Сумнівні 50 000 | 50 000 | |||
Безнадійні 12 000 | 20 000 | |||
Всього | 392 000 | 150 000 | 250 000 | 100 000 |
Ситуація № 23
По нижче приведеному кредитному портфелю розрахувати суму резерву для відшкодування можливих збитків по кредитних операціях, враховуючи, що резерв по даному кредитному портфелю раніше не формувався.
(у грн)
Класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику | Вид забезпечення кредиту | |||
сума кредиту | майнові права на грошові депозити | державні цінні папери | недержавні цінні папери, дорогоцінні метали | |
Стандартні 200 000 | 50 000 | 50 000 | 100 000 | |
Під контролем 300 000 | — | — | 400 000 | |
Субстандартні 100 000 | — | 100 000 | — | |
Сумнівні 80 000 | 20 000 | — | 120 000 | |
Безнадійні 50 000 | 50 000 | 25 000 | — | |
Всього | 730 000 | 120 000 | 175 000 | 620 000 |
Тема 9. Проблемні позички і засоби
реструктуризації безнадійних боргів
Ситуація № 24
В кредитному портфелі банку налічується 25 позичок на суму 15 500 тис. гр. од., з яких 5 позичок — на 240 тис. гр. од. з простроченими термінами повернення, причому прострочка виникла 6 місяців тому; 3 позички — на 600 тис. гр. од. — з пролонгованими термінами; в складі останніх 17 позичок більше половини таких, де намітилися проблеми.
Дати оцінку кредитного портфеля банку.
Яку роботу необхідно провести банку для покращення становища в кредитній діяльності?
Що банк повинен зробити для реструктуризації свого кредитного портфеля?
Ситуація № 25
Станом на перше число місяця банк мав в складі активів 7150 тис. гр. од. заборгованості по позичках, з яких 35 % — проблемні, а в складі останніх — 80 % безнадійних. Всі безнадійні позички були надані під гарантію збанкрутілих банків. Простроче ні позички виникли недавно, вони забезпечені заставою майна, але воно не може бути реалізоване за раніше встановленими цінами у зв’язку з падінням попиту. Виручкою від реалізації майна, що є заставою, може бути погашено лише 50 % прострочених позичок.
Які заходи повинен здійснити банк для реструктуризації кредитного портфеля і недопущення втрати платоспроможності та збитків?