Использование финансовых функций Excel

В Excel предусмотрена категория Финансовые функции, предназначенная для вычисления базовых величин, необходимых при проведении сложных финансовых расчетов.

Рассмотрим функцию БС, которая представляют интерес с точки зрения использования предложенных выше формул.

Так функция БC рассчитывает будущую стоимость периодических постоянных платежей и будущее значение единой суммы вклада или займа на основе постоянной процентной ставки. Представляет собой реализацию формул (7), (10) или (11). Синтаксис БC в том виде, как предлагает программа Excel, имеет вид:

БС (норма, число_периодов, выплата, нз, тип)

или в обозначениях формул:

БC ( i; n, S, P, тип).

Отсюда видно, что параметры:

- норма соответствует значению ставки наращения или процентной ставки;

- число_периодов соответствует сроку ссуды n;

- выплата соответствует наращенной сумме в конце срока S;

- нз - первоначальной сумме долга P. Это отрицательное число, знак отражает вложение денег.

Параметр тип может быть числом 0 или 1, обозначающим, когда производится выплата (1 - в начале периода или пренумерандо [формула (10)]. 0 - в конце периода или постнумерандо [формула (11)]); по умолчанию равно 0.

Для вычисления будущего значения единой суммы [формула (7)] используются аргументы: нз, норма, число_периодов. В этом случае на рабочем листе Excel формула примет вид:

БС (норма, число_периодов,, нз). Параметр выплата отсутствует.

При расчете в ситуации, когда платежи производятся систематически, а не один раз, как в предыдущем примере, в функции БЗ используются аргументы: норма, число_периодов, выплата; тип. Формула имеет вид:

БС (норма, число_периодов, выплата,, 1), если реализуется формула (10), либо

БС (норма, число_периодов, выплата,, 0), если реализуется формула (11).

Задание:

Предположим, есть два варианта инвестирования средств, в течение 4 лет: в начале каждого года под 26 % годовых или в конце каждого года под 38 % годовых. Пусть ежегодно вносится 300 тыс. руб. Определим, сколько денег окажется на счете в конце 4-го года для каждого варианта. Выдать будущую стоимость вкладов в конце каждого года срока инвестирования.