Понятийный аппарат управления рисками

Природа возникновения риска

Определяющим фактором возникновения риска является неопределенность.

Неопределенность — это неполное или неточное представление о значениях различных па­раметров в будущем, порождаемых различными причинами и, прежде всего, неполнотой или неточностью информации об усло­виях реализации решения, в том числе связанных с ними затратах и результатах».

По времени возникновения неопределенности распределяют­ся на ретроспективные, текущие и перспективные. Необходимость учета фактора времени при оценке экономической эффективнос­ти принимаемых решений обусловлена тем, что как эффект, так и затраты могут быть распределены во времени.

По факторам возникновения неопределенности подразделяют­ся на экономические (коммерческие) и политические.

Экономи­ческие неопределенности обусловлены неблагоприятными изме­нениями в экономике предприятия или стра­ны, к ним относятся: неопределенность рыночного спроса, слабая предсказуемость рыночных цен и т.д.

Политические неопределенности обусловлены изме­нением политической обстановки, влияющей на предприниматель­скую деятельность.

Оба вида неопределенности так или иначе связаны между собой.

Следующими видами являются неопределенности внешней и внутренней сре­ды

Внутрен­няя среда включает факторы, обусловленные деятельностью са­мого предпринимателя и его контактами.

Внешняя среда представлена факторами, которые не связаны непосредственно с деятельностью предпринимателя и имеют более широкий соци­альный, демографический, политический и иной характер.

Рассматривая неопределенность, которая является наиболее характерной причиной риска в экономической деятельности, не­обходимо отметить, что выделение и изучение ее применительно к процессу экономической, коммерческой, управленческой, финан­совой и других видов деятельности является крайне необходимым, поскольку при этом отображается практическая ситуация, когда нет возможности осуществлять перечисленные виды деятельнос­ти в условиях, которые не могут быть однозначно определены.

С точки зрения вероятности выпадения событий неопределен­ность можно подразделить на три вида: полная неопределенность, полная определенность, частичная неопределенность.

Полная неопределенность характеризуется близкой к нулю прогнозируемостью.

Полной определенности соответствует близкая к единице прогнозированность событий.

Понятийный аппарат управления рисками

Элементы неопределенности присущи практически всем хозяйственным ситуациям, развитие которых может продолжиться разными путями – не только вследствие принятия различных хозяйственных решений, но и вследствие проявления неопределенных факторов. Это обуславливает возникновение ситуаций, не имеющих однозначного исхода (решения).

Если представляется возможность количественно и качественно оценить появление того или иного варианта, такую ситуацию можно характеризовать как рискованную.

Рискованной ситуации сопутствуют три одновременных условия:

- наличие неопределенности;

- необходимость выбора альтернативы;

- возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.

Рискованную ситуацию, исход которой сопровождается потерей организацией части своих ресурсов, недополучением доходов или возникновение дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности, характеризуется как рисковую.

Рисковое событие -понятие многогранное, это и смещение во времени запланированных событий и изменение их содержания или количественной оценки, а также нежелательное развитие событий (НРС), как предвиденное, так и неожиданное.

Стремясь исключить рискованную ситуацию, предприятия делает выбор и стремится его реализовать.

Этот процесс находит свое выражение в понятии «риск». Последний существует как на стадии выбора решения (плана действий), так и на стадии его реализации.

И в том и в другом случае риск предстает моделью снятия субъектом неопределенности, способом практического разрешения противоречия при неясном (альтернативном) развитии противоположных тенденций в конкретных обстоятельствах.

Риск – это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи или отклонения от цели.

Риск рассчитывается как разность между ожидаемым результатом действий при наличии полной информации о ситуации и результатом, который может быть достигнут, если эти данные неопределенны. Риск, таким образом, количественно определяется через меру упущенной выгоды.

Теория и практика управления риском (риск-менеджмент) – имеют разработанный инструментарий различных методов оценки и анализа материальных, финансовых, временных и других видов потерь при качественном анализе риска.

Весьма важно, чтобы при анализе риска лицо, принимающее решение, как и другие заинтересованные лица, оказались в состоянии проникнуть в сущность производственно-хозяйственной деятельности, отразить глубинные связи и отношения, которые в реальности воплощаются при логическом представлении проблемы в системе связей материальных, финансовых и информационных потоков.