за январь – март 20 13 г.
Форма по ОКУД
Дата(число, месяц, год)
Общество с ограниченной ответственностью УК
Организации '' жилфонд''__________ по ОКАПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической деятельности по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собствен.
ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: руб. по ОКЕИ
Пояснения | Наименование показателя | За январь-март 2013г. | За январь-март 2012г. | |
Выручка | 62877,00 | |||
Себестоимость продаж | (27452) | () | ||
Валовая прибыль (убыток) | 35425,00 | |||
Коммерческие расходы | () | () | ||
Управленческие расходы | (10393,00) | () | ||
Прибыль (убыток) от продаж | 25032,00 | |||
Доходы от участия в других организациях | ||||
Проценты к получению | ||||
Проценты к уплате | () | () | ||
Прочие доходы | 4700,00 | |||
Прочие расходы | (4543,00) | () | ||
Прибыль (убыток) до налогообложения | 25771,00 | |||
Текущий налог на прибыль | (5038,00) | () | ||
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) | ||||
Изменение отложенных налоговых обязательств | ||||
Изменение отложенных налоговых активов | ||||
Прочее | ||||
Чистая прибыль (убыток) | 20733,00 |
01 02 15
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
04 05 19
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
08 10 20
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
26 29
Д-т | К-т | Д-т | К-т | ||
70 71 75
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
84 68 90/1
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
90/2 90/3
Д-т | К-т | Д-т | К-т | ||
76 82 83
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
98 80 69
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
60 62/2 67
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
50 51 62/1
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
90/9 91/2 91/1
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
91/9 98 99
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |||
83 82
Д-т | К-т | Д-т | К-т | ||
Журнал хозяйственных операций на 1 квартал 2013 года
№ п/п | Перечень хозяйственных операций за 1 квартал | Корреспондирующие счета | Сумма, тыс. рублей | ||||
Д - т | К - т | ||||||
Приобретен от поставщика телефон | |||||||
Начислены проценты за использование долгосрочным кредитом, полученным на приобретение оборудования по годовой ставке коммерческого банка 34% (Оборудование введено в эксплуатацию в 4 кв. предыдущего периода) | 91/2 | ||||||
Получено с расчетного счета в январе всего, в том числе: | |||||||
на выдачу зарплаты за декабрь | |||||||
на хозяйственные расходы | |||||||
на командировочные расходы | |||||||
Выдана зарплата за декабрь | |||||||
Выдано на хозяйственные расходы | |||||||
Выдано на командировочные расходы | |||||||
Перечислено в бюджет налог на прибыль | |||||||
Перечислено в бюджет на имущество | |||||||
Перечислены пени в ФСС | |||||||
начислено | 91/2 | ||||||
перечислено | |||||||
Реализованы основные средства | |||||||
первоначальная стоимость | |||||||
продажа | 91/1 | ||||||
сумма причитающаяся с покупателей, включая НДС | 91/2 | ||||||
списана остаточная стоимость | 91/2 | ||||||
прибыль | 62/1 | ||||||
Оказаны услуги предприятием | 62/1 | 90/1 | |||||
начислен НДС | 90/3 | 68/3 | |||||
перечислены денежные средства | 62/1 | ||||||
Оплачена счет- фактура за кабель | |||||||
Телефонный кабель получен на склад | |||||||
Выданы материалы в основное производство | |||||||
Выдан хозяйственный инвентарь транспортному хозяйству | |||||||
Списывается НДС за кабель к возмещению из бюджета | 68/3 | ||||||
Поступили денежные средства за телефоны на расчетный счет | 62/1 | ||||||
Перечислен кредит банку | |||||||
Перечислены % за кредит банку | |||||||
Выставлены счета-фактуры предприятием за услуги | 62/1 | 90/1 | |||||
начислен НДС | 90/3 | 68/3 | |||||
оплата | 62/1 | ||||||
Поступила оплата за телефон от предприятия | 62/1 | ||||||
начислен НДС | 90/3 | 68/3 | |||||
начислена выручка | 62/1 | 90/1 | |||||
Начислена зарплата за январь, февраль, март | |||||||
Удержан из зарплаты НДФЛ | |||||||
Удержаны из зарплаты профсоюзные взносы | 76/5 | ||||||
Получено безвозмездно оборудование | |||||||
Начислена амортизация основных средств производственного назначения линейным способом | |||||||
Перечислено в ПФР | 69/2 | ||||||
Перечислены профсоюзные | 76/5 | ||||||
Перечислены взносы в ФСС | 69/1 | ||||||
Доставке безвозмездно полученного оборудования | 76/7 | ||||||
в том числе НДС | 76/7 | ||||||
Оказаны услуги населению | 62/1 | 90/1 | |||||
в том числе НДС | 90/3 | 68/3 | |||||
Оказаны аудиторские услуги аудиторской фирмы “закон” | |||||||
в том числе НДС | |||||||
Распределена чистая прибыль | |||||||
на выплату доходов учредителям | |||||||
на создание резервного фонда | |||||||
Перечислено в ФМС | 69/3 | ||||||
Получено с расчетного счета на выдачу зарплаты за январь, февраль | |||||||
Выдан зарплата за январь, февраль | |||||||
Отнесена на депонент не выданная зарплата | 76/8 | ||||||
Сдано в банк | |||||||
Начислена оплата за обучение сотрудников в Вузах | |||||||
Выданы материалы на ремонт детского сада, находящегося на балансе предприятия | |||||||
Начислена амортизация нематериальных активов | |||||||
Безвозмездное полученное оборудование принято к учету | |||||||
Зачтен взнос от реализации услуг | 62/1 | ||||||
получена выручка | 62/1 | 90/1 | |||||
начислен НДС | 90/3 | 68/3 | |||||
Перечислена задолженность поставщику за материалы | |||||||
Начислена материальная помощь | |||||||
Перечислен НДФЛ | 68/4 | ||||||
Перечислен НДС | 68/3 | ||||||
Предоставлены авансовые отчеты по хозяйственным расходам: | |||||||
бухгалтерские бланки | |||||||
книги по бухгалтерскому учету | |||||||
подписка на специальную литературу | |||||||
канцелярские товары | |||||||
акт описания | |||||||
Перечислено за электроэнергию | 76/9 | ||||||
в том числе НДС | 76/9 | ||||||
начисление за электроэнергию | 76/9 | ||||||
Предъявлены авансовые отчеты по командировочным расходам по установленным расходам | |||||||
в том числе НДС | |||||||
сверх установленных норм | |||||||
в том числе НДС | |||||||
остаток | |||||||
сдано на расчетный счет | |||||||
Отражена в учете переоценка основных средств | |||||||
Отражено изменение амортизации в результате переоценки | |||||||
Получено с расчетного счета в кассу | |||||||
выдана материальная помощь | |||||||
Получен аванс на выполнение строительно-монтажных работ | 62/1 | ||||||
в том числе | |||||||
Выявлена ошибочно списанная с расчетного счета сумма | 91/1 | ||||||
Начислен взносы, в том числе | |||||||
в ПФР (22%) | |||||||
в ФСС (2,9%) | |||||||
в ФОМС (5,1%) | |||||||
Списаны фактические расходы по реализации | 90/2 | ||||||
90/2 | |||||||
90/2 | |||||||
Получена на расчетный счет дебиторская задолженность | 62/1 | ||||||
62/1 | 90/1 | ||||||
Начислен налог на имущество | 91/2 | ||||||
Начислен налог по травматизму за январь, февраль, март (коэф. по травматизму 1,5) | 91/2 | ||||||
Начислен налог на прибыль | |||||||
Перечислен в бюджет аванс по налогу на прибыль | |||||||
Списывается НДС к возмещению с бюджета | |||||||
Закрытие счетов
Закрытие счета выручки | 90/1 | 90/9 | ||
Закрытие счета себестоимости | 90/9 | 90/2 | ||
Закрытие счета НДС | 90/9 | 90/3 | ||
Закрытие счета прибыль от продаж | 90/9 | |||
Закрытие счета прочих доходов | 91/9 | 91/9 | ||
Закрытие счета прочих расходов | 91/9 | 91/2 | ||
Сальдо прочих доходов | 91/9 | |||
Получена не распределенная прибыль |
Оборотно –сальдова ведомость за 1 квартал 2013 г.
Выводимые Сумма
Отбор: Равно
Единица измерения: рубль (код по ОКБИ 383)
УЧРЕЖДЕНИЕ | САЛЬДО НА НАЧАЛО ПЕРИОДА | ОБОРОТЫ ЗА ПЕРИОД | САЛЬДО НА КОНЕЦ ПЕРИОДА | ||||
СЧЕТ | ДЕБИТ | КРЕДИТ | ДЕБИТ | КРЕДИТ | ДЕБИТ | КРЕДИТ | |
972,00 | |||||||
214,00 | 44,00 | 258,00 | |||||
120,00 | |||||||
5 640,00 | |||||||
2 1136,00 | |||||||
164,00 | 164,00 | ||||||
240,00 | 240,00 | ||||||
14,00 | 14,00 | ||||||
19760,00 | |||||||
18 987,00 | 17 487,00 | ||||||
1 500,00 | |||||||
400,00 | 400,00 | ||||||
20733,00 | |||||||
2700,00 | |||||||
Итого | 137400,00 |
Пояснения | Наименование показателя | За январь-март 2013 г. | За январь-март 2012 г. | |
СПРАВОЧНО Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемых в чистую прибыль (убыток) периода | ||||
Результат от прочих операций, не включаемых в чистую прибыль(убыток) | ||||
Совокупный финановый результат периода | ||||
Базовая прибыль (убыток)на акцию | ||||
Разводненаяприбыль (убыток) на акцию |
Главный
Руководитель _______ __________ бухгалтер _____ _____________
(подпись)(расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
“___” _______ 20___ г.