Главная книга к счету 50 «Касса»

Месяц	Обороты по дебету	Обороты по кредиту	Сальдо
			Итого:	Дебет	Кредит
На 01.02
Февраль
Март

Итого:

Задание 8.4 На основе данных для выполнения задачи:

1. В журнале хозяйственных операций указать корреспонденцию счетов.

2. Открыть журнал - ордер № 2 и ведомость № 2 по счету 51 «Расчетные счета».

3. Отразить в них операции за февраль по расчетному счету.

4. Вывести остаток на конец месяца.

Данные для выполнения задачи:

Остаток средств на расчетном счете на 1 февраля 20__г. - 100 000 руб.

Хозяйственные операции по расчетному счету за февраль 20__г.

Наименование документа и содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.	Дебет	Кредит
Выписка из расчетного счета за 1-10 февраля 20__ г. Зачислено: От покупателей за реализованную продукцию Краткосрочный кредит банка От дебиторов в погашение задолженности Из кассы депонированная заработная плата Списано: Поставщикам за материалы По чеку в кассу для выдачи заработной платы В оплату задолженности разным кредиторам	65 000 50 000 13 300 48 000 50 000 34 900
Выписка из расчетного счета за 11 -19 февраля Зачислено: От покупателей за реализованную продукцию 47 500 От дебиторов в погашение задолженности 37 900 Списано: Поставщикам за материалы 39 700 Налоги в бюджет 25 600 Органам социального страхования
Выписка из расчетного счета за 20-28 февраля Зачислено: От покупателей за реализованные материалы 43 500 От дебиторов в погашение задолженности 32 400 Из кассы депонированная заработная плата 4 000 Списано: Поставщикам за материалы 41 860 По чеку в кассу для выдачи заработной платы