по дисциплине «Анализ и оптимизация баз налогообложения»

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ

(г. Архангельск)

Экзаменационные вопросы

По дисциплине «Анализ и оптимизация баз налогообложения»

1. Элементы налогового планирования.
2. Понятие и методы налогового планирования.
3. Процесс налогового планирования.
4. Налоговое планирование и уклонение от уплаты налогов.
5. Методы государственного воздействия, ограничивающие обход налогов.
6. Государственный и корпоративный налоговый менеджмент.
7. Схема налогового планирования.
8. Направления налогового менеджмента. Налоговое бремя.
9. Оптимизация системы налогообложения. Налоговые риски.
10. Методы налогового планирования и минимизации налоговых платежей.
11. Учетная политика организации для целей бухгалтерского и налогового учета, её роль в использовании возможностей оптимизации налогообложения.
12. Налог на прибыль организаций. Анализ и оптимизация налоговой базы по доходам.
13. Налог на прибыль организаций. Анализ и оптимизация налоговой базы по расходам.
14. Налог на прибыль организаций. Снижение ставки налога в рамках действующего налогового законодательства. Использование других возможностей для минимизации налога на прибыль.
15. Анализ и оптимизация платежей по налогу на добавленную стоимость.
16. Налог на доходы физических лиц. Правильность применения вычетов. Способы минимизации НДФЛ.
17. Страховые взносы на социальное страхование и обеспечение и схемы их минимизации.
18. Налог на имущество организаций. Пути сокращения объекта налогообложения.
19. Выбор формы осуществления деятельности в сфере малого бизнеса.
20. Организация простого товарищества. Возможности оптимизации налогообложения
21. Упрощенная система налогообложения, выбор варианта применения УСН.
22. Особенности налогообложения в предприятиях, являющихся плательщиками ЕНВД.
23. Направления снижения налоговых нагрузок в предприятиях малого бизнеса.
24. Пределы налогового планирования.
25. Мнимые и притворные сделки.

Преподаватель МИУ Л.Г.Корсунская

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ

(г. Архангельск)

Экзаменационные вопросы

по дисциплине «Анализ и оптимизация баз налогообложения»

1. Элементы налогового планирования.
2. Понятие и методы налогового планирования.
3. Процесс налогового планирования.
4. Налоговое планирование и уклонение от уплаты налогов.
5. Методы государственного воздействия, ограничивающие обход налогов.
6. Государственный и корпоративный налоговый менеджмент.
7. Схема налогового планирования.
8. Направления налогового менеджмента. Налоговое бремя.
9. Оптимизация системы налогообложения. Налоговые риски.
10. Методы налогового планирования и минимизации налоговых платежей.
11. Учетная политика организации для целей бухгалтерского и налогового учета, её роль в использовании возможностей оптимизации налогообложения.
12. Налог на прибыль организаций. Анализ и оптимизация налоговой базы по доходам.
13. Налог на прибыль организаций. Анализ и оптимизация налоговой базы по расходам.
14. Налог на прибыль организаций. Снижение ставки налога в рамках действующего налогового законодательства. Использование других возможностей для минимизации налога на прибыль.
15. Анализ и оптимизация платежей по налогу на добавленную стоимость.
16. Налог на доходы физических лиц. Правильность применения вычетов. Способы минимизации НДФЛ.
17. Страховые взносы на социальное страхование и обеспечение и схемы их минимизации.
18. Налог на имущество организаций. Пути сокращения объекта налогообложения.
19. Выбор формы осуществления деятельности в сфере малого бизнеса.
20. Организация простого товарищества. Возможности оптимизации налогообложения
21. Упрощенная система налогообложения, выбор варианта применения УСН.
22. Особенности налогообложения в предприятиях, являющихся плательщиками ЕНВД.
23. Направления снижения налоговых нагрузок в предприятиях малого бизнеса.
24. Пределы налогового планирования.
25. Мнимые и притворные сделки.

Преподаватель МИУ Л.Г.Корсунская