Страховые тарифы по рисковым видам страхования рассчитываются по Методике расчета тарифных ставок, утвержденной распоряжением Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г.
Согласно этой методике нетто-ставка (ТИ) состоит из двух частей: основной части (То), обеспечивающей страховщика средствами для текущих выплат и формирования страховых резервов, связанных с нормальной суммой убытков, и рисковой надбавки (Т), предназначенной для покрытия возможного увеличения выплаты страхового возмещения в отдельные неблагоприятные периоды.
Таким образом,
где SВ - средняя величина страхового возмещения на один страховой случай по договорам страхования данного вида; S - средняя сумма на один договор страхования данного вида; SВ /S- - убыточность страховой суммы по договорам страхования данного вида за принятый в расчете период; q - вероятность наступления страхового случая (частота страховых случаев) в расчете на один договор страхования данного вида.
Для расчета рисковой надбавки используется следующая формула:
|
|
где 1,2 - постоянный коэффициент; п - число договоров страхования; ос(у) - коэффициент гарантии, означающий, что страховщик с вероятностью у предполагает обеспечить непревышение общей суммы выплат страховых возмещений над суммой собранных по данному виду страхования премий.
Значение коэффициента гарантии безопасности страховщика в табл
g | 0,84 | 0,9 | 0,95 | 0,98 | 0,9986 |
a | 1,0 | 1,3 | 1,645 | 2,0 | 3,0 |
Брутто-ставка Т6 рассчитывается по формуле
где Н - доля нагрузки в брутто-ставке в процентах.
Для расчета нагрузки используется формула
где П - сумма фактической страховой премии, собранной страховщиком по данному виду страхования за 1 -2 года; SB - сумма выплат страхового возмещения за этот период.
Структура нагрузки (в процентах к брутто-ставке) определяется исходя из сложившегося соотношения включаемых в нее расходов и необходимости их оптимизации. Например, при добровольном страховании от несчастных случаев структура нагрузки может быть следующая: общая величина нагрузки в брутто-ставке - 30%, из них 25% - расходы на ведение дела, 2% - отчисления в резерв предупредительных мероприятий, 3% - прибыль. При обязательном страховании пассажиров на железнодорожном транспорте величина нагрузки в брутто-ставке составляет 94%, из них 3% - расходы на ведение дела, 90,7% - отчисления в резерв предупредительных мероприятий. Для расчета брутто-ставки может быть использована и другая формула:
где Н - нагрузка в долях единице; Тн - нетто-ставка в процентах или рублях со 100 руб. страховой суммы.