Складений в поточних цінах станом на «1» вересня 2017р.
№ | № коштори-сів і кош-торисних розрахунків | Назва робіт і витрат | Буді - вельні робо - ти | Монтажні роботи | Облад- нання, інвен-тар | Інші вит- рати | Загальна кошто-рисна вартість,тис.грн. | |||
Об¢єктний кошто- рис | Глава 2 Основні об¢єкти будівництва. | 6758,18 | 30,00 | 150,00 | - | 6938,18 | ||||
Всього по главі 2 | 6758,18 | 30,00 | 150,00 | - | 6938,18 | |||||
Всього по главам 1 -7 | 6758,18 | 30,00 | 150,00 | - | 6938,18 | |||||
ДБН Д.1-1-1-2000 дод.6, п36 | Глава 8 Кошти на зведення і розробку тимчасових будівель і споруд (Всього по гл. 1-7) 0,015 | 101,37 | 0,45 | 2,25 | - | 104,07 | ||||
Всього по главі 8 | 101,37 | 0,45 | 2,25 | - | 104,07 | |||||
Всього по главам 1 - 8 | 6859,55 | 30,45 | 152,25 | 7042,25 | ||||||
ДБН Д.1-1-1-2000 дод.8, п.4 | Глава 9 Інші роботи і витрати Додаткові витрати при виконанні БМР у зимовий період. (Всього по гл. 1 - 8) × 0,01 | 68,60 | 0,30 | 1,52 | - | 70,12 | ||||
Всього по главі 9 | 68,60 | 0,30 | 1,52 | - | 70,12 | |||||
Всього по главам 1 – 9 (вартість основних фондів) | 6928,15 | 30,75 | 153,77 | 7112,67 | ||||||
ДБН Д.1-1-1-2000 дод.5, п.10 | Глава 10 Технічний нагляд (Всього по главам 1-9) × 0,025 | 177,82 | 177,82 | |||||||
Здійснення авторського нагляду (Всього по главам 1-9) × 0,0002 | 1,42 | 1,42 | ||||||||
Формуванням страхового фонду документації (Всього по главам 1-9) × 0,002 | 14,23 | 14,23 | ||||||||
Всього по главі 10 | 193,47 | 193,47 | ||||||||
ДБН Д.1-1-1-2000 дод.5, п.10 | Глава 11 Підготовка експлуатаційних кадрів. (Всього по главам 1-9) ×0,005 | 35,56 | 35,56 | |||||||
Всього по главі 11 | 35,56 | 35,56 | ||||||||
ДБН Д.1-1-1-2000 | Глава 12 Кошторисна вартість проектно-пошукових робіт (Всього по главам 1-9) × 0,005 | 35,56 | 35,56 | |||||||
Державна експертиза проектно-кошторисної документації (проектно-пошукові роботи) 0,15 | 5,33 | 5,33 | ||||||||
Всього по главі 12 | 40,89 | 40,89 | ||||||||
Всього по главам 1 - 12 | 6928,15 | 30,75 | 153,77 | 269,92 | 7382,59 | |||||
ДБН Д.1-1-1-2000 п.2.8.16 | Кошторисний прибуток - П (Всього по главам 1-9) × 0,06 | 415,69 | 1,84 | 9,22 | - | 426,75 | ||||
адміністративні витрати - АВ (Всього по главам 1-12, графи-8)×0,1 | 738,26 | 738,26 | ||||||||
ДБН Д.1-1-1-2000 дод.14, | Кошти на покриття ризиків - Р (Всього по главам 1-12) × 0,036 | 265,77 | 265,77 | |||||||
ДБН Д.1-1-1-2000 п.3.1.20 | Витрати з інфляції - J (Всього по главам 1-12) × 0,054 | 738,26 | 738,26 | |||||||
(Всього по главам 1-12) + П + +АВ + Р + J | 7343,84 | 32,59 | 162,99 | 2012,21 | 9551,63 | |||||
ДБН Д.1-1-1-2000 п.3.1.22 | Податки, збори та обов¢язкові платежі [(гл.1-12)+П+АВ+Р+J]× 0,02 | 191,03 | 191,03 | |||||||
[(гл. 1- 12) + П + АВ + Р + J ] | 7343,84 | 32,59 | 162,99 | 2203,24 | 9742,66 | |||||
ПДВ (Всього по графі 8) × 0,2 | 1948,53 | 1948,53 | ||||||||
Всього по зведеному кошторисному розрахунку | 9292,37 | 32,59 | 162,99 | 2203,24 | 11691,19 | |||||
Повернені суми (Тимчасові будівлі і споруди) × 0,15 | 15,61 | |||||||||
|
|
|
|
3 ВИЗНАЧЕННЯ ЕКСПЛУАТАЦІЙНИХ ВИТРАТ ГАЗОВОГО ГОСПОДАРСТВА
3.1 Розрахунок початкової вартості основних виробничих фондів газового господарства
Для здійснення виробничої діяльності газові господарства наділяються певними матеріальними цінностями, які використовуються людьми в процесі виробництва і називаються засобами виробництва.
В залежності від ролі яку виконують ці засоби у виробничому процесі вони поділяються на знаряддя праці і предмети праці.
Засоби виробництва, виражені у грошовій формі, утворюють виробничі фонди газового господарства, що поділяються на основні та оборотні фонди.
Основні фонди (ОФ) – це вартість сукупності засобів праці, необхідних для раціонального і планомірного виробництва і використовується підприємствами газового господарства протягом тривалого часу (як правило більше року). Вони переносять свою вартість на створений за їх допомогою продукт частками по мірі використання і зберігають свою матеріальну форму.
В економіці оцінка ОФ підприємств газового господарства здійснюється у вартісних одиницях виміру. ОФ у їх грошовому виразі називають основними засобами.
Сума капітальних вкладень в газопровід відповідно структурі основних фондів по „Укргазу”, приймається 71,2% від загального обсягу капітальних вкладень в основні фонди. Знаючи приблизну структуру основних фондів по „Укргазу” розраховуємо капітальні вкладення в інші елементи основних фондів (дивись таблицю 3.1).
Таблиця 3.1 - Структура капітальних вкладень в основні фонди підприємств газового господарства
Основні виробничі фонди | Структура основних фондів,% | Початкова вартість основних фондів, тис. грн. |
Будівлі | 1066,90 | |
Газопроводи | 4623,24 | |
ГРП | 284,51 | |
Виробниче обладнання | 569,01 | |
Транспортні засоби | 355,63 | |
Інші основні засоби | 213,38 | |
Всього | 7112,67 |
3.2 Розрахунок амортизаційних відрахувань
Термін використання ОФ визначається залежно від тривалості морального і фізичного зносу основних фондів підприємства газового господарства. Вартість ОФ переноситься на продукцію у вигляді амортизаційних відрахувань, формуючи амортизаційний фонд.
Сума амортизаційного фонду повинна забезпечувати просте відтворення їх після закінчення фізичного строку служби і підтримання в період експлуатації в технічно справному стані
Величина амортизаційних відрахувань залежить від вартості і строку експлуатації основних фондів.
При нарахуванні амортизації користуються загальною річною нормою амортизаційних відрахувань, Ар, (%), яка визначається по формулі
Ар = , (3.1)
де Ар – річна сума амортизаційних відрахувань, тис. грн.;
ОФ – початкова вартість основних фондів, тис. грн.;
На– річна норма амортизаційних відрахувань, %.
Розрахунок необхідно звести у таблицю (дивись таблицю 3.2).
Таблиця 3.2 – Розрахунок амортизаційних відрахувань
Основні виробничі фонди | Початкова вартість, тис. грн.. | Норма амортизаційних відрахувань, % | Сума амортиза - ційних відрахувань, тис. грн.. |
Будівлі | 1066,90 | 53,35 | |
Газопроводи | 4623,24 | 231,16 | |
ГРП | 284,51 | 14,23 | |
Виробниче обладнання | 569,01 | 85,35 | |
Транспортні засоби | 355,63 | 71,13 | |
Інші основні фонди | 213,38 | 32,01 | |
Всього | 7112,67 | --- | 487,23 |
Затрати на поточний ремонт і технічне обслуговування,Зп. р, тис. грн.,
визначаємо по формулі
Зп.р. = 40% Ар, (3.2)
де Ар – витрати на амортизацію, тис. грн.
Зп.р. = 487,23 × 0,4 = 194,89тис.грн
3.3 Розрахунок оборотних засобів газового господарства
|
|
Оборотні фонди підприємств газового господарства – це частина виробничих фондів, що повністю використовуються в даному виробничому циклі, одноразово і повністю переносять свою вартість на вироблену продукцію чи надані послуги, змінюючи в процесі виробництва свою натуральну форму.
Загалом у складі оборотних фондів можна виділити наступні, порівняно однорідні групи:
- виробничі запаси;
- незавершене виробництво;
- витрати майбутніх періодів;
- фонди обігу.
Величина оборотних засобів складає 5-7% всіх виробничих фондів.
Складаємо пропорцію і визначаємо суму оборотних засобів
ОФ = 96%
ОбФ = 4% ОбФ = , (3.3)
де ОФ – основні фонди, тис. грн.;
ОбФ – оборотні фонди, тис. грн.
ОбФ = = 296,36тис.грн.
3.4 Розрахунок трудомісткості обслуговування в умовних одиницях
Визначення обсягів робіт виконується в умовних одиницях трудомісткості обслуговування. Кількість умовних одиниць обслуговування, які характеризують газове господарство, можна розрахувати виходячи з того, що трудомісткість обслуговування приймається:
- однієї квартири з газовою плитою – 0,1 у. о.;
- однієї квартири з газовою плитою та водонагрівачем – 0,13 у. о.;
- одного км газової мережі – 10 у. о.;
- одного підприємства – 0,5 у. о.;
- 1 млн.м3 річної реалізації газу – 2 у. о.
Виходячи із загальної кількості газифікованих квартир, приймаємо 70% квартир, маючи тільки газові плити, а 30% - газові плити і проточні водонагрівачі.
Фактичні значення приймаємо:
- подача газу у мережу – 5,42 млн. м3;
- кількість газифікованих квартир – 280 шт.;
- кількість квартир з встановленими газовими плитами - 196 шт.;
- кількість квартир з встановленими газовими плитами та водонагрівачами - 84 шт.;
- загальна кількість підприємств – 5 шт.;
- загальна довжина газової мережі – 23,81 км.
Визначаємо загальну трудомісткість обслуговування Тоб., в умовних одиницях (у. о.)
Тоб. = 0,1 Пгк + 0,13 Пгк+вн +10 Lзаг + 0,5 Мпідп + 2 Qріч, (3.4)
де Пг к – кількість квартир з встановленими газовими плитами, шт.;
Пгк+вн – кількість квартир з встановленими газовими плитами та водонагрівачами, шт..;
|
|
Lзаг - загальна довжина газопроводу, км;
Мпідп – загальна кількість підприємств, шт..;
Qріч – річна реалізація газу, млн. м3.
Тоб = 0,1×196+0,13×84+10×23,81+0,5×5+2×5,42 = 281,96 у.о
3.5 Визначення штатного розкладу адміністративного персоналу
Розрахунок чисельності АУП.
По отриманій кількості умовних одиниць визначаємо чисельність адміністративно-управлінського персоналу. Чисельність ІТР і службовців розраховуємо на підставі нормативів для поточного та перспективного планування виробничо-господарської діяльності газових господарств(без врахування виробничого персоналу) (дивись таблицю 3.3).
Таблиця 3.3 - Нормативи чисельності керівних, ІТР і службовців підприємств газового господарства
Найменування норм і нормативів | Чисельна величина | |
Виробниче управління в складі об’єднання | Міжрайонні виробничі трести | |
Чисельність керівних, ІТР і службовців,чоловікпонад18000 | 1,3 | 1,0 |
8000-18000 | 1,5 | 1,4 |
5500-8000 | 2,0 | 1,7 |
Менше 5500 | 2,3 | 2,0 |
Визначаємо чисельність робітників ІТП,ЧАУП за формулою
ЧАУП = , (3.5)
де γ– чисельність адміністративного персоналу у залежності від суми трудомісткості, в тис умовних одиницях
ЧАУП= = 1людина
Розглянемо штатний розклад за таблицею (дивись таблицю 3.4).
Таблиця 3.4 – Штатний розклад адміністративно управлінських працівників
№ п/п | Найменування посад | Категорія | Число платних одиниць | Місячна заробітна плата, грн. | Річна заробітна плата, тис. грн. |
Адміністративний відділ Начальник Головний інженер Секретар-друкарка Прибиральниця | ІІІ | ||||
Виробничо-технічний відділ Начальник Інженер кошторисної документації Майстер Старший майстер Економіст Технік | ІІІ | 96,00 | |||
Бухгалтерія Головний бухгалтер Бухгалтер Касир | ІІІ |