Инкассовая форма расчетов

 

Инкассо- это операция банка по перечислению денежных средств клиента.

Платеж инкассо не позволяет покупателю получить товаросопроводительные документы до платежа за товар, но он не гарантирует платеж в случае финансовых затруднений покупателя. Если покупатель при рассмотрении переданных ему документов обнаружит нарушения, допущенные продавцом в ходе исполнения обязательств по контракту в поставке товара, он имеет право заявить протест и отказаться от оплаты акцепта. Урегулированием разногласий по причинам неплатежа занимаются между собой непосредственно продавец и покупатель, не вовлекая в разбирательства банк.

Расчеты банковскими переводами и расчеты инкассо без использования дополнительных гарантий банков являются опасными. В то же время расчеты инкассо имеют преимущество: покупатели не получают из банков товаросопроводительные документы до осуществления ими акцептов платежей.

Инкассовая форма расчетов более выгодна покупателям, поскольку на пересылку документов требуется определенное время, а если это иностранный банк то он вообще может задержать осуществление платежей сверх нормированных 10 дней.

Относительная ненадежность платежей банковскими переводами и инкассо состоит в том, что согласие на осуществление платежа за поставленные товары зависит от самих плательщиков.

 

Аккредитивная форма расчетов

 

Эта форма расчетов предусматривает заключение отдельного от контракта платежного договора, которым является аккредитив. Он заключается между покупателем, банком-эмитентом, принимающим на себя обязательство осуществить платеж, и продавцом (получателем денег). Продавец и покупатель согласовывают и включают в подписываемый между ними контракт условия расчета аккредитивом.

 

 

Банк, открывающий аккредитив, согласовывает с покупателем условиям будущего аккредитива, само содержание аккредитива должно строго соответствовать условиям, содержащимся в контракте купли-продажи.

Аккредитив представляет собой заполненный на формализованном бланке договор, в котором банк принимает на себя обязательства оплатить указанную в нем сумму против представленных продавцом документов, подтверждающим поставку товара.

Все банки, участвующие в расчетах аккредитивами, применяют самые современные средства быстрой связи.

Виды аккредитивов

1. отзывные – могут быть аннулированы в любой момент письмом покупателя и если продавец уже произвел поставку товара, то его оплата уже ничем не гарантирована;

2. безотзывные – не могут быть аннулированы до конца указанного в них срока действия. Они дороже отзывных, поскольку объединяют в себе и обязательство банка организовать платеж и гарантию осуществить платеж при любом финансовом состоянии покупателя, а это иммобилизует банковские активы;

3. подтвержденные – такие аккредитивы дополнительно подтверждаются теми банками, которые берут на себя обязательства осуществить платежи в случае неплатежеспособности банков покупателя;

4. переводные – такие аккредитивы дают возможность быстрее расплачиваться со своими кредиторами;

5. револьверные – если контракт предусматривает несколько примерно равных по стоимости поставок товаров, то открывается револьверный аккредитив на весь период поставок на сумму, равную стоимости одной поставки;

6. резервные – похожи на банковские гарантии, но более универсальны, поскольку предусматривают не только перевод средств, но и акцепт платежных обязательств;

7. аккредитивные письма – выпускаются банками и содержат обязательства оплатить или гарантировать оплату товаров другими банками против предоставления продавцами определенного комплекта документов. Продавец может обратиться в любой банк своей или другой страны с просьбой выплаты денег, предоставив эти письма. Банку, выплатившему деньги продавцу, банк, выпустивший аккредитивное письмо, гарантирует немедленное возвращение средств и выплату комиссии за услуги.

Правила расчетов по аккредитивам, включая их реквизиты и требования к документам, изложены в Унифицированных правилах и обычаях для документарных аккредитивов.

 

Расчеты чеками

 

Чек это письменный документ, на котором имеется название "Чек", наименование банка плательщика, содержится указание ему уплатить в определенном месте указанную в чеке сумму, проставляется дата и место составления чека, а также ставится подпись чекодателя.

Чеки бывают на предъявителя или именными.

Чтобы осложнить получение денег иными лицами при утере или краже чеков, они перечеркиваются наискосок двумя параллельными линиями. Это означает, что платеж по чеку может быть осуществлен только в безналичной форме и только банку чекодержателя.

Расчет чеками достаточно удобен по своей простоте и оперативности. Однако он применяется чаще для нетоварных платежей или для относительно небольших товарных поставок.

Более твердым обязательством обладает чек, авалированный банком или другим лицом, т. е. теми, кто гарантирует платеж указанной суммы в чеке.

Международные расчеты чеками регулируются Женевской конвенцией о чеках от 19.03.31г.