Возраст (х) | D | N | C | M | R |
0 | 100000 | 2834986 | 2768 | 17027 | 791944 |
… | … | … | … | … | … |
40 | 27546 | 569490 | 130 | 10557 | 291395 |
41 | 26614 | 541944 | 136 | 10427 | 280838 |
42 | 25706 | 515330 | 137 | 10291 | 270411 |
43 | 24821 | 489624 | 140 | 10154 | 260120 |
44 | 23958 | 464803 | 145 | 10014 | 249966 |
45 | 23115 | 440845 | 151 | 9869 | 239952 |
46 | 22269 | 419657 | 157 | 9756 | 229635 |
47 | 21398 | 395236 | 162 | 9678 | 218676 |
48 | 20506 | 371299 | 168 | 9532 | 204569 |
49 | 19684 | 349471 | 175 | 9489 | 195698 |
50 | 19180 | 333328 | 171 | 9065 | 192171 |
51 | 18450 | 314148 | 174 | 8894 | 183106 |
Таким образом, формула для исчисления единовременной нетто-ставки по страхованию на случай смерти имеет вид:
А =((M – М )/ D ). (10)
Единовременная уплата взносов практически производится редко. Большинству страхователей удобнее вносить платежи в течение всего периода страхования. Для этого исчисляют годичные нетто-ставки. Чтобы определить их размер, нельзя разделить единовременную тарифную ставку на число лет страхования, поскольку часть застрахованных не доживает до окончания срока договора и не выплачивает полной суммы причитающихся взносов. Годичные взносы должны компенсировать эту недостачу. Кроме того, страховая организация несет убыток, теряя часть дохода от процентов, что также обуславливает необходимость некоторого повышения тарифа.
|
|
Для исчисления годичных ставок применяются специальные коэффициенты рассрочки. В них заложено необходимое повышение тарифов.
В коммутационных числах коэффициент рассрочки имеет вид:
а = (N – N )/D (11)
В табл. 11 приведены коэффициенты рассрочки, исчисленные на основе приведенной выше таблицы коммутационных чисел.
Таблица 11
Коэффициенты рассрочки
Срок уплаты взносов, лет (n) | Возраст в годах (х) | ||||
20 | 30 | 40 | 50 | 60 | |
5 | 4,56 | 4,54 | 4,51 | 4,45 | 4,33 |
10 | 8,45 | 8,39 | 8,27 | 8,06 | 7,63 |
15 | 11,76 | 11,62 | 11,37 | 10,92 | 10 |
20 | 14,56 | 14,32 | 13,88 | 13,09 | 11,49 |
Годичную ставку узнаем, разделив единовременную нетто-ставку на коэффициент рассрочки. Нетто-ставка на случай смерти равна:
Р =((M - М )/(N - N ). (12)
Рассчитаем по данной формуле годичную нетто-ставку для нашего случая (при х = 40лет, n = 10):
Р = ((10557 – 9065)/(541944 – 314148)) = 0,65 рублей на 100 рублей страховой суммы.
Рассчитаем нетто-ставку по страхованию трудоспособности заемщика. Для этого воспользуемся методикой расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования. Исходные данные для расчета представлены в табл. 12.
Таблица 12
Исходные данные для расчета страхового тарифа