Расчет производственной мощности участка

1 2 3 4 5 6 7

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине:

«Организация производства и

менеджмент»

Тема: «Технико-экономическое обоснование

проектного решения»

Студент: Валуллин М.Р.

Группа: М- 55033

Преподаватель: Белоусова В.А.

Екатеринбург

2009

Задание № 1 - 3

В цехе с непрерывным процессом производства продукции планируется техническое перевооружение участка, направленное на снижение себестоимости продукции. Для этого осуществляются капитальные вложения (инвестиции) в основной и оборотный капитал.

Техническое перевооружение, направленное снижение себестоимости продукции, подразумевает технические изменения в оборудовании, что повлечет рост производительности оборудования, снижение времени ремонтов, снижение расхода материалов (заданного в производство).

За счёт более низкой себестоимости продукции планируется уменьшить цену на 6%, что вызовет рост спроса на продукцию. Выросший спрос на продукцию позволит увеличить объем продаж (поскольку доля рынка предприятия не измениться), а соответственно и объем производства, что приведет к большей загруженности мощностей.

Калькуляция себестоимости представлена в таблице 1. Рентабельность продукции до мероприятия 23%.

Планируемые показатели после осуществления технического перевооружения:

1. Нормы расхода, заданного в производство (см. табл. 1) уменьшатся на 3%.

2. Загруженность производственных мощностей увеличится с 68% до 93%.

3. Капитальный ремонт, осуществляемый раз в год, сократится с 23 суток до 19 суток.

4. Текущий ремонт, осуществляемый через каждые 30 суток, сократится с 27 часов до 23 часов.

5. Текущие простои сократятся с 2.2 % до 1.6 % от номинального времени.

6. Часовая производительность основного оборудования увеличится с 21.9 т/ч до 29.5 т/ч.

7. Капитальные вложения в техническое перевооружение производства составляют 1380 тыс. руб., в том числе в увеличение оборотного капитала – 130 тыс. руб.

8. Ставка приведения (норма дисконта) рассчитывается исходя из следующих показателей,

d = 7%; h = 8 %; г = 9%;

Предполагается, что проект будет финансироваться на 53% из собственной прибыли и на 47% за счет банковского кредита. Ставка банковского кредита составляет 18%. Норма амортизации основных фондов составляет в среднем 11.5 %.

В инвестиционном проекте предусматривается, что во втором полугодии 2006 г. осуществляется разработка идеи технического перевооружения и изготовление рабочих чертежей модернизации оборудования. В первом полугодии 2007 г. осуществляется приобретение оборудование и его монтаж. Во втором полугодии 2007 г. – испытание и начало промышленной эксплуатации модернизированного оборудования (производственная мощность, составляет 75 % от запланированной величины).

Общий срок осуществления инвестиционного проекта 3,5 г., включая предпроизводственный период.

В ходе расчета предпроизводственных затрат использовать следующие данные:

1. Месячная заработная плата каждого из 5 конструкторов, включая оклад и премии, составляет 3800 руб.

2. Месячная заработная плата руководителя проекта, включая оклад и премии, составляет 4800 руб.

3. Единый социальный налог (отчисления во внебюджетные фонды) составляет 26 %.

4. Затраты на материалы составляют всего 10300 руб.

5. Услуги сторонних организаций на сумму 5300 руб.

6. Командировочные выплаты составляют 100 руб. в сутки, при этом длительность командировки каждого конструктора составляет 27 дней.

7. Накладные расходы составляют 3300 руб.

8. Плановые накопления составляют 18 % от общих затрат.

Таблица 1

Калькуляция себестоимости 1 т продукции

Статьи затрат	Доля постоянных затрат, %	Норма расхода, т/т	Цена, руб.	Сумма, руб.
1. Задано в производство, в т. ч.	0	1,20	3800	-
1.1. Возвратные отходы	0	0,12	1600	-
1.2. Безвозвратные отходы	0	0,05	1600	-
1.3. Брак невосполнимый	0	0,01	1300	-
1.4. Брак используемый	0	0,02	1300	-
ИТОГО задано за вычетом отходов и брака	-	1,00	-	-
2. Расходы по переделу	50	-	-	1350
3. Амортизация	100	-	-	280
4. Прочие общецеховые расходы	100	-	-	330
Цеховая себестоимость	-	-	-	-
5 Общезаводские расходы	100	-	-	630
Производственная себестоимость	-	-	-	-
6. Коммерческие расходы	100	-	-	130
Полная себестоимость	-	-	-	-

Задание: Определить коммерческую эффективность инвестиционного проекта.

СОДЕРЖАНИЕ

1. Расчет технико–экономических показателей проекта. 5

1.1 Расчет производственной мощности участка. 5

1.2 Расчет сметы предпроизводственных затрат. 8

1.3 Расчёт величины капитальных вложений. 9

1.4 Расчёт проектной себестоимости 1 тонны продукции. 10

1.5 Расчёт проектной цены и рентабельности продукции. 12

2. Расчет показателей экономической эффективности проекта. 14

2.1 Источники финансирования инвестиционного проекта. 14

2.2 Расчёт финансовых издержек и возврат кредита. 15

2.3 Определение финансовой реализуемости проекта. 16

2.4 Расчет ЧДД.. 18

Заключение. 22

Библиографический список. 23

Расчет технико–экономических показателей проекта

Расчет производственной мощности участка

Определение продолжительноси текущих ремонтов:

Выполнение расчета производственной мощности начнем с определения количества текущих ремонтов. Текущий ремонт, осуществляемый через каждые 30 суток, сократится с 27 часов до 23 часов.

ТР = , сутки,

где n - число текущих ремонтов;

t - продолжительность одного текущего ремонта, ч;

24 - количество часов в сутках.

ТР^б = 12.4 суток;

ТР^пр = 10,5 суток.

Определение номинального фонда работы оборудования:

Техническое перевооружение участка планируется в цехе с непрерывным процессом производства, то есть принимаю, что календарный фонд КФ равен 365 суткам. Капитальный ремонт, осуществляемый раз в год, сократится с 23 до 19 суток. Текущие ремонты производятся через 30 суток, таким образом, в течение года должно пройти 11 текущих ремонтов и 1 капитальный ремонт.

НФ = КФ-КР-ТР, сутки,

где КФ - календарный фонд, сутки;

КР - капитальные ремонты, сутки;

ТР - текущие ремонты, сутки.

НФ^б = 365-23-12.4= 329,6 суток;

НФ^пр = 365-19-10.5 = 335.5 суток.

Определение количества текущих простоев:

Текущие простои сократятся с 2.2 % до 1.6 % от номинального времени.

ТП = d∙НФ, сутки,

где d - доля текущих простоев;

НФ - номинальный фонд, сутки.

ТП^б = 0,022∙329.6 = 7.25 суток;

ТП^пр = 0,016∙335.5 = 5.37 суток.

Определение действительного фонда работы оборудования:

ДФ = НФ-ТП, сутки.

ДФ^б = 329,6-7.25 = 322.35 суток;

ДФ^пр = 335.5-5.37 = 330.13 суток.

Определение производственной мощности:

Часовая производительность основного оборудования увеличится с 21.9 т/ч до 29.5 т/ч.

ПМ = ПО∙ДФ, тыс.т,

где ПО - производительность оборудования, т/ч;

ДФ – действительный фонд, ч.

ПМ^б = 21.9 ∙7736.4 = 169.4 тыс.т;

ПМ^пр = 29.5 ∙7923.12 = 233.7 тыс.т.

Определение объема производства:

ОП = ПМ∙Загр., тыс.т,

где Загр. - загруженность производственных мощностей. Загруженность производственных мощностей увеличится с 68% до 93%.

ОП^б = 169.4 ∙0,68 = 115.2 тыс.т,

ОП^пр = 233.7 ∙0,93 = 217.34 тыс.т.

Результаты расчета проектной производственной мощности и проектного объема производства приведены в таблице 1.1

Таблица 1.1

Проектная производственная мощность и проектный объём производства

Показатели	Базовое значение	Проектное значение
1 Календарный фонд времени работы оборудования, сутки	365	365
2 Ремонты
капитальный ремонт, сутки	23	19
текущий ремонт, сутки	12,4	10,5
3 Номинальный фонд времени, сутки	329.6	335.5
4 Текущие простои, сутки	7.25	5.37
5 Действительный (фактический) фонд времени,
сутки	322.35	330.13
часы	7736.4	7923.12
6 Производительность общая, т/ч	21.9	29.5
7 Производственная мощность, тыс. т	169.4	233.7
8 Объем производства, тыс.т	115.2	217.34