2.3.1. Эффективность осуществления функций совета директоров (наблюдательного совета) требует независимости, по крайней мере, части членов совета директоров (наблюдательного совета) не только от должностных лиц общества, но и от крупных акционеров, а также крупных контрагентов общества. Такая независимость директоров необходима для объективной оценки результатов деятельности исполнительных органов общества и принятия обоснованных решений по тем вопросам, где интересы исполнительных органов общества и акционеров могут расходиться.
Такими вопросами могут быть, например, оценка деятельности и определение размеров вознаграждения должностных лиц общества, избрание и прекращение полномочий исполнительных органов общества, либо приостановление их полномочий, изменения в системе внутреннего контроля общества, защита от (скупки контрольного пакета акций), совершение крупных сделок и сделок, в осуществлении которых имеется заинтересованность, проведение независимого аудита.
|
|
Независимые директора также призваны внести значительный вклад в обсуждение и принятие решений по таким вопросам, как выработка стратегии развития общества, оценка соответствия деятельности исполнительных органов избранной стратегии, разрешение корпоративных конфликтов с участием акционеров, и иным важным вопросам, решение которых может затронуть интересы акционеров. Таким образом, наличие в составе совета директоров (наблюдательного совета) общества независимых директоров позволяет сформировать объективное мнение совета директоров (наблюдательного совета) по обсуждаемым вопросам, что, в конечном счете, способствует укреплению доверия инвесторов к обществу.
При определении конкретных требований к независимому директору необходимо исходить из того, что такой директор должен быть способен выносить независимые суждения. Это предполагает отсутствие каких-либо обстоятельств, способных повлиять на формирование его мнения. Поэтому в обществе рекомендуется установить и закрепить во внутренних документах, определяющих порядок формирования и деятельности совета директоров (наблюдательного совета), требования к независимым директорам.
При определении указанных требований необходимо руководствоваться тем, что к независимым директорам должны относится члены совета директоров (наблюдательного совета), способные выполнять свои обязанности независимо от исполнительных органов, крупных акционеров и крупных контрагентов общества. В связи с этим независимыми директорами рекомендуется признавать членов совета директоров (наблюдательного совета):
|
|
1) не являвшихся и не являющихся в течение последних трех лет должностными лицами (управляющим) или работниками общества, а также должностными лицами или работниками управляющей организации общества;
2) не являющихся супругами, родителями, детьми, братьями (сестрами), усыновителями (усыновленными) должностных лиц (управляющего) общества, должностных лиц управляющей организации общества, а также родителями, братьями (сестрами) супругов должностных лиц (управляющего) общества, должностных лиц управляющей организации общества;
3) не являющихся аффилированными лицами общества;
4) не являющихся сторонами по обязательствам с обществом либо с его аффилированными лицами, в соответствии с условиями которых они могут приобрести имущество (получить денежные средства), стоимость которого составляет (на сумму) 10 и более процентов совокупного годового дохода указанных лиц, кроме получения вознаграждения за участие в деятельности совета директоров;
5) не являющихся аффилированными лицами крупного контрагента общества;
6) не являющихся представителями государства.
Чтобы независимые директора могли реально влиять на решения, принимаемые советом директоров (наблюдательным советом) и им была бы обеспечена возможность формирования широкого спектра мнений по обсуждаемым вопросам, независимые директора должны составлять не менее одной четверти состава совета директоров (наблюдательного совета). В любом случае, в состав совета директоров (наблюдательного совета) должно входить не менее трех независимых директоров.
Независимый директор должен воздерживаться от совершения действий, в результате которых он может перестать быть независимым. Если после избрания в совет директоров (наблюдательный совет) происходят изменения или возникают обстоятельства, в результате которых независимый директор перестает быть таковым, этот директор обязан подать заявление в совет директоров (наблюдательный совет) с изложением таких изменений и обстоятельств. В этом случае, а также в случае, когда совету директоров (наблюдательному совету) станет иным образом известно об указанных изменениях или обстоятельствах совет директоров (наблюдательный совет) обязан проинформировать об этом акционеров, а при необходимости, может созвать внеочередное общее собрание акционеров для избрания нового состава совета директоров (наблюдательного совета).
Сведения о независимых директорах рекомендуется раскрывать в годовом отчете общества.
Члены совета директоров (наблюдательного совета) должны избираться посредством прозрачной процедуры, учитывающей разнообразие мнений акционеров, обеспечивающей соответствие состава совета директоров (наблюдательного совета) требованиям законодательства и позволяющей избрать независимых директоров.
С учетом того, что совет директоров (наблюдательный совет) подотчетен акционерам и должен пользоваться доверием, назначение членов совета директоров (наблюдательного совета) не должно быть простой формальностью. Для этого акционеры должны иметь возможность получить максимальный объем информации о кандидатах в члены совета директоров (наблюдательного совета). В частности, акционерам следует предоставить информацию о возрасте, образовании кандидата, сведения о занимаемых им за последние 5 лет должностях, о характере его отношений с обществом, о членстве в советах директоров (наблюдательных советах) или занятии должностей в других юридических лицах, а также о выдвижении в члены советов директоров (наблюдательного совета) или для избрания (назначения) на должность в других юридических лицах, сведения об отношениях с аффилированными лицами и крупными контрагентами обществ, также иную информацию, связанную с имущественным положением кандидата или способную оказать влияние на исполнение им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета). Поэтому обществу, исходя из требований, предъявляемых к членам совета директоров (наблюдательному совету), рекомендуется определить перечень тех сведений о кандидате, которые должны предоставляться акционерам. При этом акционерам целесообразно также раскрывать информацию об отказе кандидата предоставить все или часть таких сведений.
|
|
При избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) должно быть учтено мнение всех акционеров, в том числе владеющих небольшим числом акций.
Законодательство содержит ограничения на участие в совете директоров (наблюдательном совете) членов исполнительных органов общества. Однако оно не устанавливает процедуры, обеспечивающей соблюдение этих ограничений при избрании членов совета директоров (наблюдательного совета). Отсутствует также процедура, позволяющая обеспечить включение в состав совета директоров (наблюдательного совета) необходимого количества независимых директоров. В результате может быть избрано в состав совета директоров (наблюдательного совета) лицо, не отвечающее требованиям законодательства или рекомендациям настоящего Свода правил. Поэтому обществу в его внутренних документах рекомендуется предусмотреть меры, которые должны предприниматься для выполнения требований законодательства. В частности, целесообразно предусмотреть, чтобы до начала выдвижения кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) акционеры были проинформированы о требованиях законодательства к составу совета директоров (наблюдательного совета) и последствиях их несоблюдения. Помимо этого, в списке кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) относительно каждого кандидата рекомендуется указать, является ли он членом исполнительного органа, должностным лицом или работником общества также отвечает ли требованиям, предъявляемым к независимым директорам.