2020-01-14
236
От "___" _____ 200__г.
Наименование ОФК ___________________
Получатель __________________________
Главный распорядитель ________________
Единица измерения: руб. ________________
Гл. бух учредителя (организации) Гл. Бух ОФК
_________________ _____________
Исполнитель -||- Исполнитель -||-
_________________ _____________
«___» ________________ 201___г. «___» ________________ 201___г.
При закрытии лицевого счета после завершения работы ликвидационной комиссии, акт сверки подписывает ликвидационная комиссия.
ОФК не позднее следующего рабочего дня после закрытия лицевого счета сообщает об этом клиенту, налоговой службе в течение 5 дней. ………….
Порядок отражения операций на лицевых счетах.
Операции, отраженные на лицевых счетах открытых в ОФК являются объектами б/у исполнения расходов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ.
Указанные операции производятся в валюте РФ на основании платежных документов клиента в соответствии с инструкцией ЦБ РФ.
Лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования, доведенные уведомлениями вышестоящего распорядителя средств и их распределения между нижестоящими распорядителями и бюджетополучателями, подлежат отражению на соответствующих лицевых счетах, в соответствии с бюджетной классификацией.
ОФК по месту открытия главному распорядителю лицевого счета в день направления уведомления об открытии счета отражает утвержденные ему лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования на его лицевом счете. Соответствующий ОФК, в день поступления расходного расписания главного распорядителя средств отражает распределенные главным распорядителем лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования на его лицевом счете после проверки их на соответствие бюджетной росписи, либо возвращает расходное расписание неисполненным с письменным указанием причин не позднее следующего рабочего дня.
По всем операциям, произведенным на лицевом счете распорядителя средств, ОФК, не позднее следующего рабочего дня, выдает главному распорядителю выпечку по лицевому счету с приложением копии платежных документов, на каждом документе ставится отметка казначейства.
ОФК, по месту открытия нижестоящему распорядителю лицевого счета отражает на нем полученные или распределенные в соответствии с принятыми бюджетными обязательствами лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования не позднее следующего операционного дня, выдает выписку по соответствующему лицевому счету с приложением копий поступивших или принятых платежных документов.
Нижестоящие распорядители бюджетных средств, получатели средств и ОФК не в праве вносить изменения в расходные обязательства, поступившие от вышестоящих распорядителей средств.
Ежемесячно, не позднее третьего числа месяца следующего за отчетным, главные распорядители, распорядители средств и ОФК, осуществляют сверку операций по движению лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования, учтенных на лицевых счетах распорядителей средств. Сверка производится путем предоставления ОФК под расписку главному распорядителю выписки из лицевого счета на первое число месяца, сформированным нарастающим итогом с начала года на бумажном носителе и в электронном виде. При отсутствии возражений, отращенные на этом лицевом счете операции считаются подтвержденными.
