Группы активов по уровню (степени) риска | Состав групп активов по уроню (степени) риска |
Безрисковые активы | Средства на коррсчете банка в РКЦ Банка России; отчисления в ФОР, наличные рубли в кассе банка; вложения в облигации Банка России и др. |
Активы с низким уровнем риска - 0% | Ссуды, выданные под гарантии банков развитых стран; вложения в долговые обязательства РФ и др. |
Активы с умеренным уровнем риска – 10% | Вложения в долговые обязательства субъектов РФ; средства на счетах в банка-нерезидентах развитых стран; ссуды под залог государственных ценных бумаг РФ и субъектов РФ и др. |
Активы с повышенным уровнем риска – 50% | Средства на счетах банков-резидентов РФ; ссуды, полностью обеспеченные заложенным имуществом заемщика и др. |
Активы с высоким уровнем риска – 100% | Остальные активы |
Качество активных операций банка по критерию «уровень риска» можно оценить несколькими показателями, например, таким показателем как доля проблемных и просроченных ссуд в ссудном (кредитном) портфеле банка или показателем достаточности запаса ликвидности, который определяется как соотношение мгновенных активов (высоколиквидных активов) к обязательствам до востребования (остаткам на расчетных и лицевых счетах клиентов банка) и др. Данное соотношение нормируется Банком России. Его величина должна быть не менее 15%.
|
|
Масштабы и состав активных операций банков изменяются. Это прямо связано с расширением номенклатуры банковских активов, а также с развитием банковских технологий, позволяющих создавать классические активы, используя принципиально иные технологии их внедрения.
К началу 2011 года отчетливо проявилось несколько тенденций в развитии банковской деятельности и, в частности, активных операций коммерческого банка. Естественно, что выделить в «чистом виде» тенденции в развитии только самих операций невозможно, так как нельзя рассматривать операцию в отрыве от ее результата, то есть от тех активов, которые создаются с помощью активных банковских операций. Поэтому все направления развития и совершенствования активных банковских операций являются одновременно и направлениями развития и совершенствования банковского продуктового ряда (продуктовой линейки), иначе говоря, номенклатуры (перечня) услуг, которые предлагают современные коммерческие банки хозяйствующим субъектам и населению на банковском рынке. К числу таких тенденций относятся следующие.
1-я тенденция касается прежде всегоразвития ссудных операций. Она охватывает несколько направлений, в том числе:
• развитие рынка МБК;
• развитие синдицированного кредитования;
|
|
• развитие ссудных операций с использованием банковских карт и карточных счетов клиентов.
Восстановление рынка МБК знаменует восстановление доверия на межбанковском рынке. Этому способствовало получение государственной финансовой помощи в период острого кризиса банковской ликвидности 2007-2008 годов.
Развитие ссудных операций за счет развития синдицированного кредитования в настоящее время приобретает все больший ускорение. Если до кризиса 2007-2009 годов в банковских синдикатах участвовали единицы российских коммерческих банков, то начиная с 2010 года, десятки российских банков участвуют в работе по созданию и управлению кредитными синдикатами при строительстве и реконструкции газопроводов, железных и автомобильных дорог, других капиталоемких инвестиционных проектов.
Развитие ссудных операций с использованием банковских карт и карточных счетов клиентов основано на том, что на смену депозитным и кредитным пластиковым карточкам (это название в настоящее время считается устаревшим) пришли банковские карты, позволяющие владельцу снимать наличные деньги в банкоматах, территориально удаленных от банковского офиса, осуществлять платежи, в том числе в кредит, так как банк-эмитент карты предоставляет своему клиенту саму карту во владение, а также кредит на карточный счет клиента, если сумма платежа превышает сумму остатка денежных средств на карточном счете и др. Использование банковской карты позволяет клиенту банка самостоятельно осуществлять платежи в безналичной форме практически на всей территории России и в ряде зарубежных стран без необходимости являться в банк лично для проведения каждого отдельного платежа, как это приходится делать, не имея банковской карты.
Все более широкое распространение получают карточные платежи, осуществляемые через сети Интернет.
2-я тенденция – развитие расчетных и кассовых операций на основе «Системы цифровой наличности»с использованием электронных (цифровых) денег. Электронные деньги представляют собой денежные знаки, которые эмитированы в форме электронных документов и обращаются в сети Интернет. Электронные (цифровые) деньги функционируют так же, как и их аналог – банкноты и монеты, только в виде файлов и, в основном, эмитируются коммерческими банками. В настоящее время наиболее быстро развиваются 2 типа систем «цифровой наличности»:
• системы, работающие с электронными кошельками на компьютере клиента;
• системы, основанные на использовании интеллектуальных смарт-карт.
3-я тенденция – развитие систем ДБО (дистанционного банковского обслуживания) клиентуры с использование технологий Интернет-банкинга, а ткже более защищенных E-Mail банкинга, WAP-банкинга, SMS-банкинга и др. Использование систем и технологий электронных платежей предоставляет возмозность клиенту банка самостоятельно проводить операции размещения своих денежных средств со своего банковского счета. В том числе за счет банковского кредита, практически в любой стране мира в режиме on-line. что способствует расширению ссудных и расчетных операций банка.
4-я тенденция – развитие дополнительных активных операций коммерческих банков, которое проявляется в значительном увеличении числа и объемов сделок, в особенности факторинга на внутри российском рынке и форфейтинга при обслуживании международных контрактов клиентов банков.
Контрольные вопросы.
1. Назовите общее и особенное в терминах «размещение», «требование» и «актив» банка
2. Перечислите основные направления размещения банковских ресурсов.
3. Как экономическая теория трактует понятие «банковский актив»? Каково экономическое содержание активной банковской операции?
|
|
4. Назовите основные принципы размещения банковских ресурсов.
5. Объясните значение понятий «работающие активы» и «неработающие активы», каково их назначение активных операций, создающих данные активы в деятельности коммерческого банка.
6. Укажите критерии отнесения активных операций банка к основным (базовым) и к дополнительным. Перечислите операции, входящие в состав этих групп.
7. Охарактеризуйте современную структуру активных операций коммерческого банка. Какова перспектива ее изменения?
8. Дайте краткую характеристику ссудных операций коммерческого банка.
9. Дайте краткую характеристику расчетных и кассовых операций коммерческого банка.
10. Дайте краткую характеристику инвестиционных и фондовых операций коммерческого банка.
11. Дайте краткую характеристику валютных операций коммерческого банка.
12. Дайте краткую характеристику гарантийных и комиссионных операций коммерческого банка.
13. Дайте краткую характеристику лизинговых операций коммерческого банка.
14. Дайте краткую характеристику факторинговых и форфейтинговых операций коммерческого банка. Каковы различия между ними?
15. Укажите основные критерии оценки активных операций коммерческого банка. Как они соотносятся с критериями качества активов коммерческого банка
16. Каким образом классифицируются активные операции по критерию «доходность»? Что принимается во внимание при решении о проведении активной операции с точки зрения доходности создаваемого с ее помощью актива банка?
17. Каким образом классифицируются активные операции по критерию «ликвидность»? Что принимается во внимание при решении о проведении активной операции с точки зрения ликвидности создаваемого с ее помощью актива банка?
18. Каким образом классифицируются активные операции по критерию «рискованность»? Что принимается во внимание при решении о проведении активной операции с точки зрения рискованности создаваемого с ее помощью актива банка?
19. Каким образом может меняться структура активных операций коммерческого банка с возникновением кризисных явлений в экономике?
|
|
20. Назовите основные современные тенденции в развитии активных операций коммерческих банков.