Индивидуальное задание

Задача 1. Страховая компания в отчетном году получила следующие суммы страховых премий по договорам страхования: в 1 кв. – 240 000 руб., во 2 кв. – 190 000 руб., в 3 кв. – 185 000 руб., в 4 кв. – 325 000 руб. Определите сумму резерва незаработанных премий и сумму заработанных премий на конец кварталов.

Задача 2. Рассчитать уровень выплат и норму выплат. Дать оценку убыточности (выгодности) следующих видов страхования:

1.по добровольному имущественному страхованию юридических лиц выплаты страхового возмещения составили 225 000 руб, сумма страховых премий         439 000 руб., нетто-ставка – 1,9 руб., брутто-ставка – 2,1 руб.;

2.по добровольному имущественному страхованию физических лиц выплаты страхового возмещения составили 201 000 руб., сумма страховых премий        199 000 руб., нетто-ставка – 3,12 руб., брутто-ставка – 3,5 руб.

Задача 3. Определить коэффициент текущей ликвидности страховой компании в отчетном году, если известно: денежные средства – 860 000 руб., дебиторская задолженность – 390 000 руб., страховые резервы – 620 000 руб., краткосрочные кредиты – 480 000 руб.

Задача 4. Проанализировать показатели деятельности страховых компаний и определить рентабельность страховой компании.

 

Таблица 8 – Показатели деятельности страховой компании

Виды страхования	Совокупная сумма страховых платежей за отчетный год, тыс. руб.	Сумма страховых выплат, тыс. руб.	Удельный вес нагрузки в брутто-ставке,%	Нетто-ставка
1. Страхование грузов	350,8	210,9	15	30,5
2. Страхование морского транспорта	870,0	1100,0	25	20,8
3. Страхование ответственности	500,0	330,2	20	16,98

Задача 5. Определить сумму налога на прибыль страховой компании «Юг-страх» используя Налоговый Кодекс РФ.

 

Таблица 9 – Доходы и расходы страховой компании «Юг-страх» за отчетный год, тыс. руб.

ДОХОДЫ КОМПАНИИ	Тыс. руб.
1. Сумма страховых платежей	15600,8
2. Арендные платежи от передачи имущества в аренду	260,0
3. Дивиденды и проценты, полученные от долговых ценных бумаг	-
4. Безвозвратная финансовая помощь	100,2
5. Плата за оказание консультационных услуг по риск-менеджменту	170,8
6. Доходы от реализации прав регрессного требования	400,7
7. Проценты по банковским депозитам	700,2
ИТОГО:	?
РАСХОДЫ КОМПАНИИ
1. Амортизация офисного оборудования (автомобиль с объемом двигателя 1800 см3)	1010,6
2. Амортизация здания офиса	500,8
3. Заработная плата (средне списочная численность человек 30 человек): - зар.плата администрации - зар.плата страховых агентов	5030,7 2500,3 2530,4
4. Отчисления на соц. мероприятия	?
5. Использованные (списанные) бланки страховых договоров	600,5
6. Списанные бухгалтерские бланки, писчая бумага	120,3
7. Командировочные администрации	840,73
ИТОГО:	?

Задача 6. Определить коэффициент срочной ликвидности страховой компании в отчетном году, если: денежные средства – 720 000 руб., краткосрочные инвестиции – 1 260 000 руб., дебиторская задолженность 90 000 руб., страховые резервы – 1 400 000 руб.

Задача 7. Определить коэффициент обеспеченности собственными средствами страховой компании, исходя из следующих данных: уставный фонд –   198 500 000 руб., дополнительный капитал – 3 700 000 руб., резервные фонды – 4 200 000 руб., основные фонды – 7 650 000 руб., МБП – 150 000 руб., денежные средства в кассе 100 000 руб, на расчетном счете – 7 300 000 руб, дебиторская задолженность 1 540 000 руб.

Задача 8. Величина резерва по страхованию жизни на 1 января – 600 тыс. руб. В течении первого квартала страховщик собрал 400 тыс. руб. и выплатил страховое обеспечение 300 тыс. руб. доля нетто-ставки в тарифе – 93%. Годовая норма доходности, использованная при расчете тарифной ставки – 5%. Определить величину резерва по страхованию жизни на 1 апреля.

Задача 9. Определите резерв незаработанной премии (РНП) на 1 октября по двум договорам методом «pro rata temporis». Срок действия договора страхования имущества потребительского общества – с 1 февраля по 1 декабря текущего года, страховая премия по данному договору составила 2 200 000 руб. Срок действия договора добровольного страхования финансового риска непогашения кредита – с 1 июня по 1 ноября. Страховая премия по данному договору страхования составила 120 000 руб. Вознаграждение, выплаченное за заключение первого договора – 68 000 руб., второго договора – 4 000 руб. Отчисления на финансирование предупредительных мероприятий по первому договору – 35 000 руб., по второму – 6 000 руб.

Задача 10. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 3, заключенных сроком на 1 год в прошедшем году (тыс. руб.) составила в феврале 120,июле 250, ноябре 470. Определить РНП на 1 января методом «1/24».

Задача 11. Определите размер заявленных, но неурегулированных убытков на отчетную дату, если известно, что сумма заявленных за отчетный период убытков – 350 000 руб. Величина страховых выплат – 330 000 руб. Неурегулированные претензии за периоды, предшествующие отчетному – 70 000 руб.

Задача 12. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 9, заключенных сроком на 1 год, составила по кварталам прошедшего года 250,300,450,370 тыс. руб. соответственно. Определить РНП на 1 января методом  «1/8».

 

 

ТЕСТЫ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ

1. Необходимость страхования обусловлена следующими аспектами:

1) международным;

2) полного возмещения убытков от деятельности в неблагоприятных условиях;

3) экономическим;

4) историческим;

5) финансовым.

2. Принципами страхования являются:

1) страховой интерес;

2) страхование по системе первого риска;

3) суброгация;

4) формирование и использование резервов;

5) стимулирование;

6) накопление средств;

7) страховой риск.

3. Какие из следующих утверждений правильные?

1) условная франшиза обязывает страховщика возместить ущерб полностью, если его размер находится в пределах оговоренной суммы франшизы;

2) при безусловной франшизе страховое возмещение равно разнице между ущербом и размером безусловной франшизы;

3) при страховании по системе первого риска страховое возмещение выплачивается в пределах страховой суммы

4) по системе предельной ответственности, страховое возмещение равно цене нового имущества.

4. Из приведенной информации выбрать системы страхования:

1) суброгация;

2) перестрахование;

3) первого риска;

4) предельной ответственности;

5) диверсификация.

5. Страхование объектов по одному общему договору страхования несколькими страховщиками называется:

1) суброгация;

2) контрибуция;

3) сострахование;

4) перестрахование.

6. Система страхования, предусматривающая выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы – это:

1) система предельной ответственности;

2) система пропорциональной ответственности;

3) система первого риска;

4) франшиза.

7. Система экономических отношений вторичного страхования, при которой страховщик передаёт часть своей ответственности другому страховщику, называется:

1) сострахование;

2) перестрахование;

3) контрибуция;

4) диверсификация.

8. Есть ли различия между понятиями «страховой взнос», «страховая премия», «страховой платеж»?

1) есть;

2) нет;

3) да, но при некоторых условиях.

9. Максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием, называется:

1) страховой портфель;

2) страховое поле;

3) страховая оценка;

4) страховая ответственность.

10. Фактически наступившее событие, влекущее обязанность страховщика произвести выплату страхователю из средств страхового фонда, называется:

1) страховая ответственность;

2) страховое поле;

3) страховой портфель;

4) страховой случай;

5) страховой объект.

11. Сумма выплат из страхового фонда для покрытия ущерба называется:

1) страховое возмещение;

2) страховой взнос;

3) страховая сумма;

4) страховая оценка.

12. Денежная сумма, адекватная страховому интересу и страховому риску, на которую застрахованы материальные ценности, жизнь, здоровье, называется:

1) страховое возмещение;

2) страховой тариф;

3) страховая сумма;

4) страховая премия.

13. Классификация по объектам страхования:

1) личное, имущественное, ответственности;

2) морское, авиационное, автомобильное страхование;

3) коммерческое, взаимное, государственное;

4) добровольное, обязательное.

14. Какие формы страхования существуют:

1) добровольное;

2) по роду безопасности (морское, автомобильное, авиационное);

3) личное, имущественное, ответственности;

4) обязательное;

5) страхование жизни и общие виды страхования.

15. Личное страхование – это:

1) имущества физических лиц;

2) медицинское;

3) от несчастных случаев;

4) жизни;

5) ответственности владельцев транспортных средств.

16. Цена страховой услуги зависит от:

1) размера прибыли;

2) инвестиционной политики страховщика;

3) размера страховых взносов;

4) величины страховой суммы;

5) затрат на ведение дела.

17. Существуют ли законодательные ограничения по максимальному сроку страхования по одному договору?

1) да;

2) нет;

3) да, на отдельные виды.

18. Выполнение страхователем обязательств по договору страхования является:

1) составной частью продукта;

2) частью страхового взноса;

3) одним из условий получения страхового возмещения;

4) своевременной уплатой страховых взносов.

19. Если страховой случай на протяжении действия договора страхования не наступил, считается ли страховой продукт реализованным?

1) Только частично;

2) да, в полном объеме;

3) нет, потому что не выплачено страховое возмещение;

4) нет, поскольку страховщик не выполнил всех своих обязательств.

20. Что такое страховой продукт?

1) Страховой полис;

2) процесс заключения договора страхования;

3) комплекс обязательств страховщика;

4) долговое обязательство страховщика;

5) страховое возмещение.

21. Договор страхования имущества заключен на год. Через 3 месяца в результате страхового случая имущество уничтожено и страховщиком выплачена страхователю страховая сумма по договору. Считается ли договор страхования досрочно прекращенным?

1) нет, поскольку договор заключен на год;

2) да, поскольку страховщиком выполнены обязательства перед страхователем в полном объеме.

22. При досрочном прекращении действия договора по требованию страхователя выплаченные страховые платежи по договору:

1) не возвращаются страхователю;

2) возвращаются в полном объеме;

3) возвращаются за период, который остался до окончания действия договора с учетом нормативных затрат на ведение дел и фактических выплат по договору.

23. Минимальный размер уставного фонда страховщика, который занимается медицинским страхованием, устанавливается в сумме, эквивалентной:

1) 10 тыс. руб;

2) 60 млн. руб;

3) 120 млн. руб;

24. Минимальный размер уставного фонда страховщика, который занимается другими видами страхования, устанавливается в сумме, эквивалентной:

1) 10 тыс. руб;

2) 60 млн. руб;

3) 120 млн. руб;

25. Страховой риск – это:

1) событие, предусмотренное договором страхования или законодательством, которое состоялось и с наступлением которой возникает долг страховщика осуществить выплату страховой суммы(страхового возмещения) страхователю, застрахованному или другому третьему лицу;

2) определенное событие, на случай которой проводится страхование и которое имеет признаки вероятности и случайности наступления;

3) часть убытков, которая не возмещается страховщиком согласно договору страхования;

4) среди ответов нет правильных.

Вопросы для подготовки к экзамену по дисциплине «Страхование»

1. Экономическая категория страхования, ее отличия от других финансовых категорий страхования.

2. Необходимость страхования и его роль в общественном производстве

3. Признаки страхования.

4. Принципы страхования.

5. Функции страхования.

6. Классификации, применяемые в страховании.

7. Принципы обязательного и добровольного страхования.

8. Основы страхового законодательства.

9. Состав и структура тарифной ставки. Ее значение для формирования страховых фондов.

10. Виды рисков.

11. Системы страхования. Франшизы.

12. Расчет брутто- и нетто-ставки.

13. Финансовая устойчивость страховой компании.

14. Принципы тарифной политики.

15. Международные условия страхования грузов.

16. Условия страхования грузов применяемые в отечественной практике.

17. Права и обязанности страховщика.

18. Права и обязанности страхователя.

19. Особенности расчета страховой суммы, страхового возмещения в транспортном страховании.

20. Страхование судов.

21. Условия страхования авиатехники.

22. Виды страховых компаний и порядок их создания.

23. Ресурсы страховой компании.

24. Объединения страховщиков и их функции.

25. Условия договора страхования имущества юридических лиц от огня, стихийных бедствий и кражи.

26. Расчет ущерба и страхового возмещения при страховании имущества юридических лиц.

27. Страховая ответственность при страховании с/х культур.

28. Методика определения ущерба при гибели, повреждения урожая, пересеве (посеве) с/х культур.

29. Страхование строительных материалов от всех рисков.

30. Страхование монтажных рисков.

31. Страхование машин.

32. Страхование электронных устройств.

33. Принципы страховой защиты собственности граждан.

34. Страхование строений, принадлежащих гражданам.

35. Методика расчета суммы убытка и страхового возмещения при страховании строений, принадлежащих гражданам.

36. Условия страхования домашнего имущества.

37. Условия заключения договора при страховании транспортных средств, принадлежащих гражданам.

38.  Страхование жизни.

39. Страхование ренты.

40. Формы и виды страхования от несчастных случаев.

41. Обязательное медицинское страхование.

42. Добровольное медицинское страхование.

43. Теория актуарных расчетов.

44. Таблица смертности и ее значение в страховании жизни.

45. Таблица коммутационных чисел.

46. Норма процента: значение, способ расчета.

47. Нетто – и брутто – ставка по смешанному страхованию жизни.

48. Нетто – и брутто – ставка по страхованию детей и по свадебному страхованию.

49. Резервы по страхованию жизни.

50. Страхование дополнительной пенсии.

51. Сущность и назначение страхования ответственности.

52. Страхование финансовых и кредитных рисков.

53. Страхование профессиональной ответственности.

54. Страхование ответственности перевозчика грузов.

55. Страхование экологической ответственности.

56. Страхование ответственности работодателя.

57.  ОСАГО.

58. Сущность и роль перестрахования.

59. Пропорциональное перестрахование.

60. Непропорциональное страхование.

61. Страховые пулы.

62. Сострахование и механизм его деятельности.

63. Доходы, расходы, прибыль страховщика.

64. Финансовая устойчивость и платёжеспособность страховой организации.

65. Страховые резервы и методы их расчёта.

66. Налогообложение страховщика.

67. Показатели деятельности страховых компаний.

68. Страховой рынок за рубежом.

69. Системы организации работы страховой компании с филиалами.

70. Системы мотивации труда в страховой компании.

71. Органы управления страхования компанией и их функции.

72. Страховые посредники.