Объектом имущественного страхования являются интересы страхователей, связанные с пользованием, владением и распоряжением имуществом. В имущественном страховании выделяются следующие подотрасли (рис. 5.4).
Цель имущественного страхования — возмещение ущерба, т.е. страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним. В связи с этим встает вопрос оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы.
Страховая сумма — это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется страховой стоимостью. Классическая концепция страхования состоит в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости.
Договоры имущественного страхования и страхования ответственности часто предусматривают собственное участие страхователя в покрытии части ущерба. Это освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов и выгодно также для страхователя, так как обеспечивает ему льготное снижение премий. Для обозначения этого обязательства в договорах страхования используется термин «франшиза».
Франшиза — освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенного размера. Может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме или оценке объекта страхования. Существуют следующие виды франшиз:
ü условная (интегральная или невычитаемая) — при этом виде франшизы страховщик освобождается от возмещения только тогда, когда убыток не превышает определенной величины. Если убыток больше размера франшизы, страховщик полностью оплачивает его. Условная франшиза используется преимущественно в медицинском страховании;
ü безусловная (эксцедентная или вычитаемая) — при этом виде франшизы убыток возмещается в размере разницы между фактическим убытком и размером установленной в договоре франшизы. Эта форма франшизы широко распространена в страховании грузов на транспорте и товаров на складе.
Одной из особенностей имущественного страхования является то, что иногда страховщик имеет право после выплаты страхового возмещения требовать адекватной компенсации от лица, которое виновно в наступлении ущерба. Это право страховщика носит название суброгации. Схема суброгации представлена на рис. 5.7.
Страхование предпринимательского риска в отечественном страховании появилось совсем недавно. Наиболее распространенными видами страхования предпринимательских рисков являются страхование ущербов от перерывов в производстве и страхование будущего урожая.
1. Причинами ущербов при страховании от остановки производства могут быть:
· пожары и другие события, связанные с утратой имущества страхователя;
· аварии и технические неисправности;
· стихийные бедствия;
· коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной платы, на оплату счетов поставщиков из-за недопоставок или срыва сроков поставок материалов и оборудования и т.д.).
2. При страховании будущего урожая страхуются убытки сельских товаропроизводителей, которые они могут получить вследствие стихийных бедствий, влияющих на снижение урожайности
выращиваемых сельхозкультур. В настоящее время этот вид страхования пользуется государственной поддержкой. Данный вид страхования позволяет страхователям — сельским товаропроизводителям — не разоряться в неблагоприятные по погодным условиям годы. Страховое возмещение в размере 70 % от потерь урожая компенсирует им недополученный предпринимательский доход, т.е. тот доход, который они могли получить, если бы не происходили природные явления и процессы, повреждающие и уничтожающие посевы: засухи, наводнения, проливные дожди, сильные морозы, ураганы и т.п.