Исходные данные для составления первичных документов и отчетов по учету кассовых операций

 

ПКО № 1   09.01 тек. года от экономиста Иванова А.С. остаток подотчетной суммы 580 руб. без НДС.

ПКО № 2   10.01 тек. года внесена недостача кассиром Козловой З.С. 125 руб., без НДС.

ПКО № 3   19.01 тек. года от продавца магазина Николаевой М.Д. выручка от продажи картофеля на сумму 4500 руб. в том числе НДС.

ПКО № 4   22.01.тек. года получены наличные деньги в кассу с расчетного счета по чеку № 73758 от 31.01.тек. года на аванс по зарплате в сумме 152000 руб.

РКО № 1    11.01 тек. года Сухих Н.П. под отчет на командировочные расходы 6200 руб. Паспорт 9400 № 278653 выданный 18.07.01 г. Приложение – заявление.

РКО № 2    16.01 тек. года под отчет Николаевой М.Д.  на хозяйственные расходы 5000 руб. Приложения нет. Паспорт 9400 № 315652, выданный Сарапульским ГОВД 15.05.2002. Приложение – заявление.

РКО № 3    20.01 тек. года Поповой В.И. единовременное пособие на рождение ребенка 16672 руб. 47 коп. Приложения: заявление, копия свидетельства о рождении. Паспорт 9400 № 215124, выданный Сарапульским РОВД 20.02.2003.

РКО № 4    20.01 тек. года. Выдано Беловой О.Н. на приобретение канцтоваров – 4000 руб. Приложение – заявление.

РКО № 5    23.01. тек. года. Выдано Романову И.С. на командировку в г. Чебоксары для заключения договора лизинга на приобретение комбайна в сумме – 3700 руб. Приложение – распоряжение.

Задание 4. Заполнить и провести документы по учету денежных средств (меню Банк à Платежное поручение или Платежное требование) при этом в закладке «Операции» выбрать вид операции по движению денежных средств.

Задание 5. Сформировать банковские выписки на основании платежных документов.

Задание 6. Сформировать отчеты по счету № 51 (меню Отчеты: анализ счета, карточка по счету, ОСВ).

 

 

Исходные данные для составления документов и отчетов по учету денежных средств на расчетном счете

08.01 Платежное требование № 50. Поступило по счету от ОАО «Сарапул-молоко» за реализованную продукцию 550 ц по договорной цене 1600 руб. за 1 ц включая НДС –? руб.

09.01 Платежное требование № 85. Поступило от ОАО «Сарапульской оптовой базы» за реализованный картофель 38,6 ц по договорной цене 1400 руб. включая НДС –? руб.

11.01 Платежное требование № 87. Поступило от ОАО «Сарапульский комбинат хлебопродуктов» за реализованный ячмень в количестве 750 ц по договорной цене 700 руб. включая НДС –? руб.

12.01 Платежное поручение № 1. Перечислено ОАО «Сарапульский Агроснаб» за запасные части к грузовым машинам, включая НДС – 81240 руб. по счету-фактуре № 25 от 26.12 прошлого года.

15.01 Платежное поручение № 2. Перечислено ООО «Темп» за цемент в количестве 15000 кг по договорной цене, включая НДС на сумму – 150000 руб. По счету-фактуре № 16 от 4.12 прошлого года.

27.01 Платежное поручение № 3. Перечислено ООО «Камский ремзавод» за ремонт техники – 40263 руб. По счету-фактуре № 22 от 4.01 тек. года.

 

Задание 7. Сделать выводы по работе и записать в дневник.

 

 

Вид работы 3: Учет дебиторской и кредиторской задолженностей

Ситуация 1. Заполнение авансовых отчетов. Формирование отчетов по счету 71

Ситуация 2. Регистрация счетов-фактур. Формирование книги покупок и отчетов по счетам 60, 19.

Цель: Научиться составлять авансовые отчеты, счета-фактуры и отчеты с использованием программы «1С-Бухгалтерия».

Норма времени: 6 часов.

Задание 1. Заполнить и провести авансовые отчеты (меню Банк иКасса à Авансовые отчеты) при этом в закладке «Авансы» указать по какому РКО или иному документу выданы денежные средства под отчет. В реквизите Назначение ввести целевое назначение подотчетных сумм. Командировочные расходы отразить в закладке Прочее. При покупке товаров заполняется закладка Товары. НДС по командировочным расходам и при покупке товаров не выделять.

Задание 2. Сформировать отчеты по счету № 71 (меню Отчеты: анализ счета, карточка по счету, ОСВ).