Элементы платежной системы

1) принципы организации б/н расчетов

а) правовой режим осуществления расчетов и платежей. Регулирующий орган – ЦБ РФ, он устанавливает правила, сроки и стандарты расчета, применяемые расчетные документы. Порядок б/н расчетов определен ГК РФ (45-46 гл) и Положением «О б/н расчетах» №2-П от 03.10.02

б) принцип свободы выбора формы расчетов

в) обеспеченность платежа необходимым остатком на банковском счете

г) наличие акцепта плательщика на платеж.

Исключения (случаи бесспорных списаний):

- по исполнительным документам

- гос органами при осуществлении возложенных функций (налоговые/таможенные органы, ЦБ)

- по основному договору, предусматривающему безакцептное списание

д) срочность платежа (соблюдение сроков)

е) принцип свободы распоряжения денежными средствами. Исключением является очередность платежей – последовательность списания средств с банковского счета при наличии нескольких срочных или просроченных платежей и недостаточности средств для их погашения:

- по исполнительным документам о возмещении вреда и взыскании алиментов

- по исполнительным документам по оплате труда

- по платежным документам по оплате труда, платежам в бюджет и ВБФ

- по прочим исполнительным документам

- по прочим платежным документам

ж) принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий

2) субъекты (участники) расчета

а) нефинансовый сектор (межхозяйственные расчеты)

б) личный сектор (расчеты населения)

в) финансовый сектор (межбанковские расчеты)

3) назначение платежа (объекты расчета)

а) платежи по товарным операциям (ТиУ)

б) платежи по нетоварным операциям (налоги, кредиты)

4) место проведения расчетов

а) внутригосударственные

б) международные

5) способ платежа

а) валовой (перевод) – списание средств со счета в полной сумме, указанной в расчетном документе

- кредитовый – их начинают плательщики, давая распоряжение банку кредитовать счет получателя

- дебетовый – их начинают кредиторы, пуская в обращение платежные инструменты, подтверждающие долг дебитора.

б) клиринг – это зачет взаимных требований и обязательств и списание со счета суммы сальдо зачета.

6) время платежа

а) срочный платеж (в срок)

- авансовый платеж

- в момент сделки

- с отсрочкой на условиях коммерческого кредита

б) досрочный платеж

в) платеж по открытому счету - периодические платежи по мере получения ТиУ

г) отсроченный платеж (с пролонгацией срока)

д) просроченный платеж (с истекшим сроком)

7) формы б/н расчетов и применяемые платежные документы

а) расчеты по платежным поручениям (платежное поручение)

б) расчеты по аккредитиву (аккредитив)

в) расчеты чеками (чек)

г) расчеты по инкассо (инкассовое поручение; платежное требование)

Платежная система РФ включает:

1) платежную систему банка России с использованием к/с, открытых в нем

2) частные платежные системы

а) внутрибанковские для расчетов между подразделениями одной кредитной организации с использованием счетов межфилиальных расчетов

б) платежные системы кредитных организаций для расчетов по к/с, открытым в других кредитных организациях

в) платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций с использованием счетов- участников расчетов, открытых в НКО

г) система расчетов между клиентами одного филиала кредитной организации

СХЕМА платежной системы РФ

Для безналичных расчетов предусмотрено открытие банковского счета. К нему предъявляются следующие требования:

1) наличие договора

2) возможность зачисления на счет денежных средств

3) возможность расходования денежных средств со счета

По договору счета банк обязан принимать и зачислять поступившие на счет средства и выполнять распоряжения о перечислении средств со счета и проведении других операций.