Кредитные средства обращения
К ним относятся следующие средства.
Вексель - письменное долговое обязательство установленной формы векселедателя уплатить векселедержателю указанную сумму.
Чек - письменный приказ владельца банку оплатить определенную сумму.
Купон - отрезной талон ценной бумаги, для получения процентов в срок, указанный в ценной бумаге.
Кредитная карточка - именной денежный документ владельца счета в банке, дающий право приобретать товары и услуги без оплаты наличными.
Закладное свидетельство - кредитный документ о залоге должником движимого имущества.
Акция - ценная бумага о пае в АО, дающая право на дивиденд.
Облигация - ценная бумага, по которой выплачивается фиксированный ежегодный доход.
Аккредитив - поручение о выплате суммы лицу (физическому или юридическому) при выполнении указанных в аккредитивном письме условий.
Национальная банковская система - совокупность кредитно-финансовых учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства.
|
|
Система складывается из банковской системы и небанковских кредитно-финансовых институтов.
В большинстве развитых стран и РФ – двухуровневая банковская система: Центральный банк и коммерческие банки.
Центральный банк (ЦБ) и его функции
За центральным банком (или совокупностью банковских учреждений, выполняющих его функции, например, Федеральная резервная система в США) закреплены функции:
· монополия на эмиссию денег и организацию их обращения (денежно-кредитное регулирование, контроль деятельности кредитных учреждений);
· аккумулирование и хранение резервов других кредитных учреждений;
· хранение золотовалютного резерва;
· кредитование коммерческих банков;
· кредитование и проведение расчетов правительства;
· проведение совместно с правительством кредитно – денежной (монетарной) политики (учетные ставки, обязательные резервы, политика на открытом рынке – выпуск и погашение государственных ценных бумаг;
· зарубежные финансовые операции.
Коммерческие банки
Коммерческие банки – это финансовые посредники, извлекающие прибыль.
Финансовый посредник – учреждение, стоящее между кредиторами и заемщиками. Занимая деньги от своего имени, оно затем ссужает эти средства своим заемщикам.
Коммерческие банки действуют в соответствии с лицензией и выполняют основные функции:
· привлекают средства (пассивные операции) - ресурсы складываются из собственных средств и привлеченных средств - депозитов до востребования, срочных, сберегательных и других;
· размещают средства (активные операции) – кредитные (учетно-ссудные) операции, операции с ценными бумагами, комиссионно-посреднические, доверительные, лизинговые.
|
|
Классификация банков:
По видам собственности - Акционерные, частные, с участием иностранного капитала.
По видам операций - Универсальные, инвестиционные, ипотечные, специализированные (Внешторгбанк, Сбербанк).
По территории - Кузнецкий, Московский.
По отраслевой ориентации - Агропромбанк, Леспромбанк.
Роль банков возрастает в последнее время в связи с необходимостью более надежной и оперативной работы. Современные банки выполняют кроме основных несколько сотен дополнительных функций, среди них:
· открытие кредитной линии – выдача кредитов без отдельных договоров;
· факторинг – операции по покупке требований по товарным поставкам;
· лизинг – долгосрочная аренда;
· траст – управление финансовыми активами клиента, опека.
К небанковским кредитно-финансовым институтам можно отнести:
· инвестиционные банки (выпуск и размещение ценных бумаг предприятий);
· страховые компании;
· пенсионные фонды;
· инвестиционные компании (размещают свои акции и покупают ценные бумаги предприятий);
· финансовые компании (кредитуют оптовую и розничную торговлю).