Таблица 1. Финансовые показатели метода освоенного объема
Рекомендации по внедрению управления стоимостью проекта
Методика анализа финансовых показателей выполняемого проекта
Финансовый план позволяет произвести стоимостной анализ проекта.
Функции финансового плана:
1. Составление бюджета проекта, как на стадии планирования, так и на стадии управления. Бюджет проекта показывает структуру и уровень затрат по трудовым ресурсам, материалам, оборудованию и пр.
2. Получение структуры распределения денег во времени, которая отражает финансовое обеспечение всего проекта.
3. На стадии контроля за выполнением проекта эффективно использовать метод освоенного объема. Необходимые финансовые показатели представлены в таблице 1.
1. Придание руководителю проекта полномочий по управлению затратами проекта
2. Руководитель должен кроме ответственности иметь еще и полномочия.
3. Определение бюджетной структуры
4. Определяется структура статей доходов и расходов, в разрезе которых будет вестись планирование и учет
|
|
5. Организация учета доходов и расходов
6. Надо организовать систему учета и контроля в разрезе проекта или портфеля проектов.
7. Отработка бюджетирования на пилотных проектах, в том случае, если есть портфель проектов
8. Разработка и ввод в действие Положения о проектном бюджетировании
Длит. план | Длит.факт | Пост. затр | БСЗР | БСВР | ФСВР | ОКП | ИОКП | ОПС | ИОС | ПОПЗ | БПЗ | ОПЗ | |
КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ ДОМА | 113,1 | 45,0 | 2820,00 | 93240,00 | 87344,50 | 88548,00 | -5895,50 | 0,94 | -1203,50 | 0,99 | 238203,02 | 234965,49 | -3237,53 |
Начало работ | 0,0 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Подготовка документации | 9,0 | 10,0 | 0,00 | 7417,00 | 7417,00 | 8145,00 | 0,00 | 1,00 | -728,00 | 0,91 | 8145,00 | 7417,00 | -728,00 |
Подготовка проектной | 5,0 | 5,0 | 0,00 | 1185,00 | 1185,00 | 1185,00 | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 1185,00 | 1185,00 | 0,00 |
Подготовка сметной | 4,0 | 5,0 | 0,00 | 1356,00 | 1356,00 | 1540,00 | 0,00 | 1,00 | -184,00 | 0,88 | 1540,00 | 1356,00 | -184,00 |
Выполнение ремонтных работ | 100,1 | 36,3 | 0,00 | 83003,00 | 77107,50 | 77583,00 | -5895,50 | 0,93 | -475,50 | 0,99 | 222878,49 | 221512,49 | -1366,00 |
Монтажные работы | 64,2 | 29,0 | 10000,00 | 33904,00 | 31302,19 | 31388,00 | -2601,81 | 0,92 | -85,81 | 1,00 | 55739,05 | 55586,67 | -152,38 |
Монтаж стеновых перегородок | 12,5 | 9,0 | 0,00 | 9400,00 | 9400,00 | 9400,00 | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 9400,00 | 9400,00 | 0,00 |
Монтаж оконных блоков | 13,8 | 20,0 | 0,00 | 9900,00 | 9900,00 | 9900,00 | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 9900,00 | 9900,00 | 0,00 |
Монтаж дверей | 24,4 | 0,0 | 0,00 | 2300,00 | 0,00 | 0,00 | -2300,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 9750,00 | 9750,00 | 0,00 |
Монтаж отопительных батарей | 13,5 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 11916,67 | 11916,67 | 0,00 |
Прочие работы | 47,8 | 21,3 | 6500,00 | 20228,00 | 18563,42 | 18212,00 | -1664,58 | 0,92 | 351,42 | 1,02 | 36279,93 | 36979,99 | 700,06 |
Сварочные работы | 12,5 | 8,0 | 0,00 | 4800,00 | 4800,00 | 4800,00 | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 4800,00 | 4800,00 | 0,00 |
Электротехнические работы | 20,0 | 13,3 | 0,00 | 6240,00 | 5120,00 | 5120,00 | -1120,00 | 0,82 | 0,00 | 1,00 | 6400,00 | 6400,00 | 0,00 |
Сантехнические работы | 15,3 | 0,0 | 5000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15266,67 | 15266,67 | 0,00 |
Косметический ремонт | 35,9 | 0,0 | 14000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 39587,50 | 39587,50 | 0,00 |
Штукатурные работы | 17,2 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 11000,00 | 11000,00 | 0,00 |
Лакокрасочные работы | 3,1 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2000,00 | 2000,00 | 0,00 |
Отделочные работы | 15,6 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10000,00 | 10000,00 | 0,00 |
Приемосдаточные работы | 4,0 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3216,00 | 3216,00 | 0,00 |
Приемка представителями фирмы | 2,0 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 480,00 | 480,00 | 0,00 |
Приемка представителями заказчика | 2,0 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 240,00 | 240,00 | 0,00 |
Завершение проекта | 0,0 | 0,0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Перспектива развития России в начале XXI века в значительной степени будет определяться успехами в машиностроительных отраслях промышленности и производстве наукоемкой продукции при условии быстрой сменяемости изделий, выпускаемых большими партиями.
|
|
В связи с этим актуальной становится проблема создания компьютеризированных интегрированных производств (КИП), в состав которых в зависимости от номенклатуры изделий и масштабов производства должны входить высокопроизводительные комплексы штамповочного и литейного оборудования, автоматические линии, роторно-конвейерные линии, агрегатные станки (в том числе с числовым программным управлением) для размерной механической и электрофизикохимической обработки, автономные гибкие производственные модули (ГПМ), гибкие производственные ячейки (ГПЯ), гибкие производственные комплексы (ГПК), робототехнические комплексы (РТК), гибкие производственные системы (ГПС), другое интегрированное высокопроизводительное оборудование и компьютеризированные системы, реализующие информационные технологии. Поэтому сегодня на первое место выдвигается вопрос резкого сокращения сроков подготовки производства за счет ее комплексной автоматизации.