Обеспечение потребности бизнеса в деньгах и инвестирование временно свободных средств

Функции финансового директора.

Задачи и функции корпоративных финансов.

ТЕМА 1. ФИНАНСОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ КОРПОРАЦИЙ И ПРИНЦИПЫ ИХ ОРГАНИЗАЦИИ

КОРПОРАТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

1. Задачи и функции корпоративных финансов.

2. Функции финансового директора.

Корпоративные финансы (способы финансирования) -
совокупность финансовых операций по привлечению финансовых ресурсов и их эффективному использованию.

Основные задачи корпоративных финансов:

1) финансовое сопровождение деятельности компании. Для обеспечения текущих финансовых потребностей бизнеса обычно берутся краткосрочные банковские кредиты. Для обеспечения долгосрочных потребностей чаще выпускаются облигации или акции без фиксированного дивиденда. Такие стратегические решения о кредитах или выпуске акций в конечном счёте определяют саму структуру капитала организации.

2 ) решения об инвестициях, то есть решения о вложении имеющихся свободных средств.

Корпоративные финансы во многом схожи с бухгалтерским учётом. Но бухгалтерский учёт занимается учётом уже совершённых операций (и, следовательно, учётом «исторической» финансовой информации). А корпоративные финансы планируют предстоящие финансовые операции и занимаются анализом эффективности.

Функции корпоративных финансов:

1) функция формирования денежных фондов – обеспечивает денежными ресурсами кругооборот средств на предприятии.

2) функция использования – использования денежных средств и фондов;

3) контрольная функция – на самих предприятиях, между предприятиями, если существует нарушение закона – на уровне бюджета, или государства.

Главные функции финансового директора:

Деньги – это кровь бизнеса. Если у бизнеса не хватает денег на совершение текущих платежей, то весь процесс попросту остановится: поставщики перестанут отпускать сырье, материалы и услуги, рабочие перестанут выходить на работу и т.д.

При этом совершенно не имеет значения, какова прибыль данного предприятия. Главное – есть ли у него деньги для оплаты счетов в данный конкретный момент времени или нет. Отсюда – главная цель, она же видимый конкретный результат: у компании всегда должно быть достаточно денег для оплаты своих счетов.

Для достижения этого существует множество конкретных финансовых инструментов: прогнозирование денежных потоков, привлечение различных заемных средств, привлечение различных инвестиционных средств и т.д. Конкретный инструмент не имеет значения. Значение имеет понимание финансовым директором того, что у компании постоянно должны быть деньги. И как результат – деньги должны быть.