Сущность и функции банковской деятельности

Экономическая система – это способ организации экономической жизни общества.

Экономические системы отличаются др. от др. только по двум признакам: 1) по господствующей форме собственности и 2) по способу управления экономикой.

По этим признакам различают следующие виды систем: свободную рыночную, командную, традиционную, переходную и смешанную.

Командная экономика базируется на господстве государственной собственности и централизованной системе управления, т.е. управляется из центра как «единая фабрика». Это – полная противоположность свободной рыночной экономике. Она имела место в СССР (1917 – 1991 гг.) и др. соцстранах.

Традиционная экономика – это экономика, основанная на обычаях или традициях, присущих тому или иному обществу. Она типична для некоторых экономически слабо развитых стран. Также можно сказать, что внутри каждого домохозяйства (семьи) существует именно традиционная экономика (пусть это даже полная анархия – тоже своего рода традиция).

Свободная рыночная экономика – это экономика, которая базируется на господстве частной собственности и индивидуальном принятии решений посредством системы конкуренции, рынков и цен. В своей первоначальной форме она зарождается как чистая рыночная экономика (laissez faire), т.е. когда очень много производителей (продавцов) продукции и огромное количество потребителей, а правительство не вмешивается в экономику. Чистая рыночная экономика имеет шесть характерных признаков:

1) господство частной собственности;

2) свобода предпринимательства и выбора;

3) приоритет личного интереса при принятии решений;

4) конкуренция и использование системы рынков для управления экономикой;

5) открытость экономики;

6) невмешательство правительства в экономику.

Эти признаки – азбука рыночной экономики, как пальцы на руке. Если на руке не 5 пальцев, а 4, то это деформированная рука, так и с экономикой, если хоть какой-то признак отсутствует, то это уже не чистая рыночная экономика, не чистый капитализм.

Переходная экономика – это промежуточное состояние экономики в результате социально-экономических преобразований. Определяющую роль в этих преобразованиях играет изменение отношений собственности. В этом плане Россия - уникальная страна: в ХХ столетии она дважды оказалась в состоянии переходной экономики. Т.Е. переходная экономика – это экономика, которая переходит от государственной формы собственности к частной, от централизованных методов управления к децентрализованным или рыночным.

Смешанная экономика – это система взаимодействия частного сектора (рынка) и государства с целью эффективного решения фундаментальных проблем рыночной экономики. Все современные реально функционирующие системы (США, страны Западной Европы и Япония) – смешанные системы. В то же время современные развитые экономические системы мира резко отличаются др. от др. по соотношению экономической роли государства (правительства) и рынка в управлении экономикой. В настоящее время в экономике стран Западной Европы от 30 до 40% в хозяйственной деятельности приходится на государство, а в экономике США - менее 20%. Т.Е. в реальной действительности экономические системы располагаются где-то между границами чистого капитализма и командной экономики. Современная экономика развитых стран представляет собой преимущественно смешанную (гибридную) систему, где частный и государственный секторы взаимодействуют.

Любая экономика сталкивается с рядом экономических проблем. Решает определенные экономические вопросы. Их множество. Но существуют все-таки пять основных, с которыми любая экономика сталкивается постоянно. Они называются фундаментальными вопросами (проблемами) любой экономики.

1. Что производить? Рыночная экономика решает этот вопрос просто: производить следует те товары, которые могут принести прибыль и пользуются спросом. Главную роль здесь играют «голоса потребителей». Потребитель голосует своим спросом за тот или иной товар, давая тем самым производителю информацию о том, что стоит производить, а что – нет.

2. Сколько производить? Столько, сколько нужно, чтобы удовлетворить спрос потребителей. Если производится больше товаров, чем нужно. То они не раскупаются, производитель вынужден снижать цену, что для него не выгодно, и многие мелкие предприятия попросту закрываются.

3. Как производить? Применяя новую технику и технологию, так как с их помощью можно при тех же затратах ресурсов произвести большее количество продуктов и чаще всего более качественных продуктов, или с качественно новыми характеристиками. Т.е. рыночная экономика стремится производить товары с наибольшей эффективностью – максимум продукции и прибыли при минимуме затрат. В рыночной системе, таким образом, существует стимул к осуществлению НТП.

4. Для кого производить? Произведенный продукт распределяется между членами общества для личного потребления и производственного накопления. Личное потребление зависит от денежного дохода и цен товаров; а производственное накопление от – величины прибыли, цен на ресурсы, нормы (ставки) ссудного процента. Рыночная система по существу сигнализирует об изменениях в ценах на потребительские товары или в ценах на ресурсы. Это диктует расширение одних отраслей и сокращение других, что влияет на ресурсный рынок – ресурсы перенаправляются из сокращающихся отраслей в расширяющиеся.

5. Сможет ли система приспособиться (адаптироваться) к изменяющимся условиям? Рыночная экономика – самая гибкая в этом смысле. Она быстрее всего реагирует на изменение спроса, так как главный мотив деятельности производителей – получение прибыли. Ни один нормальный производитель не будет производить то, что не приносит прибыль, то есть невыгодно.

В командной экономике эти вопросы решает государство. В традиционной экономике они решаются согласно традициям, чаще всего решения принимает вождь, царь, глава семьи, племени и распределение происходит по иерархической лестнице: большую часть – вождю, меньше – его окружению, и оставшееся – всему остальному народу. В смешанной экономике эти вопросы решаются во взаимодействии частного капитала и государства.

6.Собственность: понятие, формы, виды.

В повседневной жизни собственность – это все то, что лично каждому из нас или нашей семье принадлежит. Мы говорим «моя собственность» или «наша собственность».

С научной точки зрения собственность – это отношения между людьми по поводу присвоения, владения, пользования и распоряжения ресурсами. Если ресурсы находятся в руках индивидуумов (физических лиц) или фирм (юридических лиц), то это и есть частная собственность.

Институт частной собственности является основой рыночной экономики. Он поддерживается правом владения, распоряжения и пользования, в т.ч. и завещания, т.е. правом владельца собственности назначать преемника после смерти.

Частная собственность может выступать в разных формах: как индивидуальная, принадлежащая отдельному лицу, коллективная, принадлежащая группе физических лиц, объединенных в товарищество или акционерное общество. Отсюда акционерная собственность – это тоже коллективная собственность, но объединяющая подавляющее число отдельных (физических) лиц. Акционерная собственность перерастает в корпоративную, объединяющую фирмы (юридические лица).

Существуют широкие юридические ограничения права частной собственности. Например, запрещено законом использование каких-либо ресурсов для производства наркотиков.

В рыночной экономике имеет место и государственная собственность на некоторые ресурсы. Признается, что для лучшего использования ресурсов важную роль может сыграть государственная собственность на некоторые «естественные монополии»: почту, ж/д транспорт, предприятия коммунального обслуживания.

Взаимодействие частной и государственной собственности приводит к образованию смешанной собственности, которая признается господствующей в экономике развитых и развивающихся стран.

Если ресурсы принадлежат обществу в целом – это будет общественная собственность.

Управление ею в СССР осуществлялось через органы гос. власти – Госплан, Госснаб и т.п. Нередко общественную собственность отождествляют с государственной. Это неверно. Госсобственность м.б. и в условиях господства частной собственности. Но при капитализме госсобственность представляет собой исключение, а при социализме госсобственность является господствующей формой общественной собственности. Т.е. если ресурсы полностью принадлежат государству, т.е. оно владеет, распоряжается и использует их, то это уже др. социально-экономическая система – социализм.

7.Государственный сектор экономики. Общественный сектор.

Общественный сектор хозяйства – это совокупность ресурсов, находящихся в непосредственном распоряжении государства. Необходимость вмешательства государства в рыночные процессы обусловлена двумя основными причинами: 1) государство выполняет функции по обеспечению прав собственности (оно обязывает участников сделок выполнять принимаемые на себя обязательства). Если права собственности не защищены принуждающей силой государства, то нормальное функционирование рыночных механизмов невозможно. 2) провалы рынка.

Провал (несовершенство, изъян) рынка – это такая экономическая ситуация, в которой рациональное поведение субъектов рынка, реагирующих на порождаемую рынком информацию, не обеспечивает эффективного распределения ресурсов. Главными причинами провалов рынка являются:

§ монополия (монопсония);

§ асимметрия и недостаток информации (сфера здравоохранения и образования - покупатель не имеет возможности контролировать производителя, он вынужден его выбирать прежде оказания услуги, а оценка качества будущей услуги строится на основе предположений, базирующихся на прежнем опыте – репутация, лицензии);

§ внешние (побочные) эффекты (экстерналии).

Внешние эффекты могут быть как положительными, так и отрицательными.

Положительные внешние эффекты имеют место, когда потребление или производство одного субъекта приводит к увеличению полезности каких-либо других потребителей или увеличению прибыли каких-либо других фирм. Их также называют выгодами перелива.

Например: на рынке платных медицинских услуг делают прививки от гриппа. В этом случае выигрывают не только потребители этой услуги, но и многие другие люди, поскольку в итоге общее число заболевших гриппом уменьшается. Или: издательство выпускает бесплатную рекламную газету, которую распространяет по офисам многих фирм. В результате выигрывают не только издательство и рекламодатели, но и другие фирмы, которые с помощью данной газеты сокращают свои издержки на поиск нужной информации.

Способы увеличения положительных внешних эффектов: госсубсидии фирмам, производящим такие продукты (детские товары, учебники, лекарства); трансферты и налоговые льготы для тех, кто потребляет такие продукты (налогоплательщик, затративший до 25 тыс.руб. в год на свое лечение или образование детей, имеет право на социальный налоговый вычет, который фактически означает скидку на эти услуги; косвенные выплаты работникам предприятия, стимулирующие потребление полезных товаров (оплата обучения, книг, журналов); социальная реклама; производство государством некоторых особо значимых продуктов.

Отрицательные внешние эффекты имеют место, когда потребление или производство одного субъекта приводит к сокращению полезности каких-либо других потребителей или уменьшению прибыли каких-либо других фирм. Их также называют издержками перелива.

Например: отдельные рабочие употребляют спиртные напитки на рабочем месте, в результате увеличивается количество бракованных деталей. Т.о., потребление алкоголя приводит не только к уменьшению прибыли фирмы, но и к моральным издержкам людей, которые вынуждены контактировать с нетрезвыми людьми. Или: нефтехимический комбинат загрязняет воду в городе, в результате увеличиваются моральные и материальные потери (на лекарства) его жителей. Здесь процесс производства в одной фирме приводит к сокращению уровня потребления многих индивидов.

Способы регулирования отрицательных внешних эффектов: запрет на производство и потребление некоторых продуктов (наркотики, оружие, курение в неположенных местах); введение акциза на «вредные» товары (спиртные напитки, табачные изделия, бензин и пр.); социальная антиреклама («Гринпис», предупредительные надписи на пачке сигарет); рынок прав на производство отрицательных внешних эффектов – когда величина эффектов не должна превышать некоторого критического значения (жестче, чем акциз, но мягче, чем полный запрет).

Выгоды и издержки перелива несут третьи лица, не участвующие в производстве, потреблении и торговле данным товаром.

Основным результатом функционирования государства на микроуровне является создание общественных благ, которые по своей экономической сущности не могут производиться в частном секторе.

Общественное благо – это благо, которое обладает свойствами неисключаемости (невозможность отстранения какого-либо индивида от пользования данным благом, даже по его собственному желанию) и неконкурентности (это означает, что с увеличением числа потребителей блага уровень потребления каждого из них не уменьшится).

Блага, которым оба свойства присущи в высокой степени, называют чистыми общественными благами. Они производятся исключительно государственным сектором. Пример: национальная оборона, т. Е. чистые общественные блага это чаще всего не материальные продукты, а сложные институциональные устройства. Если хотя бы одно из указанных свойств проявляется в ограниченной степени, то это смешанное общественное благо. Они могут производиться и в общественном и в частном секторе. Пример: портовый маяк – с увеличением числа кораблей он не начинает хуже светить (неконкурентность), а кораблям, не заплатившим «маячный сбор», вход в порт закрыт (неисключаемость не выполняется); телевещание. Существует также квазиобщественное благо – которое государство искусственно наделяет свойствами неисключаемости или неконкурентности. Пример: скорая медицинская помощь, которая не обладает ни одним из свойств, но общественная мораль и законодательство запрещают врачам отказывать больным, в ней нуждающимся, даже когда они не способны заплатить за нее.

Общественный выбор – совокупность процессов нерыночного принятия решений через систему политических институтов. Он в общественном секторе выполняет функции, аналогичные рыночному механизму в частном секторе. Между общественным выбором и рыночным механизмом существуют различия:

§ рыночное взаимодействие не требует согласования позиций и выработки совместного решения. Общественный выбор, наоборот, реализуется в форме голосования - демонстрации и учета индивидуальных мнений;

§ рыночное взаимодействие всегда приводит к улучшениям, т.к. если сделка не отвечает интересам хотя бы одной из сторон, то она не будет заключена. Коллективное решение обычно порождает ущерб для тех, кто остался в меньшинстве;

§ на рынке потребитель заинтересован, чтобы его предпочтения в наибольшей степени отличались от предпочтений др. потребителей, поскольку низкому спросу на товар отвечает его низкая равновесная цена. В случае общественного выбора каждый участник заинтересован, чтобы предпочтения др. лиц совпадали с его собственными. Чем больше «единомышленников», тем больше вероятность того, что общественное решение будет отвечать предпочтениям данного потребителя.

Сущность и функции банковской деятельности.

Банковская деятельность — это деятельность денежно-кредит­ного института в сфере экономических отношений. От результа­тов деятельности банков зависит не только развитие экономики страны, но социальная атмосфера в обществе. Общеэкономиче­ские и банковские кризисы приводят к значительным убыткам, банкротству предприятий и кредитных организаций, обесценению или утрате накоплений и вкладов граждан и, как следствие, к воз­никновению напряженности в общественных отношениях, сни­жению имиджа банка как социально-экономического институ­та. Именно поэтому деятельность банков имеет заметный социальный оттенок. Будучи частью экономических отноше­ний, деятельность банков определяется ее содержанием и сте­пенью развитости товарно-денежных отношений. Чем выше уровень этих отношений, тем разнообразнее и содержательнее она становится.

Деятельность банка как выражение его экономических отноше­ний с клиентами определяется также его сущностью, функция­ми и назначением (ролью) в экономике. Это означает, что бан­ковская деятельность имеет определенные особенности.

1. Банк работает в сфере обмена, а не в сфере производ­ства. Косвенно, конечно, затрагивается и производство, поскольку банк обслуживает разнообразные производственные потребности (накопление производственных материалов, приобретение новой техники и оборудо­вания), но сам процесс отражает деятельность эконо­мических субъектов по перераспределению (обмену) со­зданных материальных благ.

2. Банк — это в определенном смысле торговый инсти­тут. Мотивы торговли (коммерции) преобладают в его деятельности. Не будучи собственником денежных средств, отражающих движение материальных потоков, банк «покупает» их и «продает» другим экономическим субъектам. Вся его «алхимия» заключена в покупке ресурсов по одной цене и продаже по другой, более дорогой цене.

3. Банк — это коммерческое предприятие. Операции как эмиссионных, так и коммерческих банков совершают­ся на платной основе. За предоставляемые кредиты они получают ссудный процент, за расчетные, кассовые и другие операции, выполняемые по поручению своих клиентов, — определенную комиссию.

4. Деятельность банка носит предпринимательский ха­рактер. Благодаря банку бездействующие капиталы од­них экономических субъектов начинают «работать» у других. Благодаря энергии перераспределения капи­талов между экономическими субъектами, отраслями, территориями и странами банки усиливают произво­дительное движение материальных, трудовых и денеж­ных ресурсов, содействуют реализации различных эко­номических проектов.

5. Банк — это не только коммерческое предприятие, но и общественный институт. Банк помогает соблюдать общественные интересы, работает для удовлетворения об­щественных потребностей, при этом банковская деятель­ность носит не политический, а экономический характер. Работая в сфере обмена, банк действует как производи­тельный институт, осуществляющий регулирование денеж­ного оборота в наличной и безналичной формах.

Исходным в понимании сущности банковской деятельности является представление о функциях банка. Согласно совре­менной теории их три:

1) функция аккумуляции средств;

2) функция трансформации ресурсов;

3) функция регулирования денежного оборота.

В соответствии с выполняемыми функциями банк собира­ет (аккумулирует) свободные, временно неиспользуемые денеж­ные ресурсы и капиталы своих клиентов. Предприятия откры­вают в банке счета и, используя денежные средства с этих счетов, проводят наличные и безналичные расчеты. Физические лица вно­сят свои денежные средства во вклады, дающие банку возмож­ность трансформировать их в кредиты и применять для других денежных операций, сокращая при этом экономические риски по сравнению с рисками при прямых сделках между кредитором и заемщиком. Платежные операции банка, создание им платеж­ных инструментов (банкнот, чеков, векселей, сертификатов и др.) позволяют регулировать денежный оборот, делать его более эко­номичным за счет совершения безналичных расчетов.

1. Банковские продукты, услуги и операции

Результатом деятельности банка является банковский про­дукт в качестве продукта коллективного труда банковского пер­сонала банка как целого, а не отдельного банковского служащего. Данный продукт свойствен только для банка. Ни один дру­гой экономический субъект платежные средства в наличной и безналичной формах не эмитирует, это делает только банк. Банковский продукт обладает рядом отличительных осо­бенностей и носит в основном нематериальный характер. Чаще всего это безналичная форма, предстающая как записи по сче­там; вещественная форма — банкноты центрального банка, раз­личного рода денежно-расчетные документы.

Банковский продукт создается на определенных направле­ниях деятельности.

На традиционном направлении продуктом банка выступа­ют кредиты, депозиты, инвестиции.

На дополнительных направлениях можно назвать такие бан­ковские продукты, как инкассация, конвертация валюты, пере­воз документов, расчет и управление рисками.

На нетрадиционных направлениях деятельности можно выделить факторинг, форфейтинг, консультирование, гарантии, хранение ценностей и др.

Каждому продукту соответствует услуга, которая представ­ляет собой совокупность действий, процесс создания банков­ского продукта. Услугами банка являются кредитование, орга­низация расчетного процесса, депозитные услуги и др. Услуга предполагает осуществление операций.

Операция — это конкретный вид действий по созданию продукта.

Операции осуществляются посредством финансовых, бухгалтерских и технических приемов и способов, в совокупно­сти образующих определенную технологию банковских услуг. Банковскую деятельность как процесс можно измерить, как говорят, во времени и пространстве, ее можно представить и с затратной стороны. Все это дает основание рассматривать опе­рации банка в зависимости от определенных критериев.

По природе операции прежде всего делятся на банковские и небанковские. К банковским относятся те, которые вытека­ют непосредственно из сущности банка, исторически закрепи­лись за ним как денежно-кредитным институтом. К ним отно­сятся, в частности, операции по привлечению денежных средств во вклады и их размещению на возвратной основе, операции по открытию счета и осуществлению с него платежей (подробнее об этом см. в главе 2). Небанковскими операциями выступают те, которые не определяют юридический статус банка, но кото­рые он выполняет наряду с другими учреждениями. Так, банк занимается операциями на рынке ценных бумаг, но эти опера­ции не считаются именно банковскими, поскольку являются специфическими для другого экономического института — биржи.

По содержанию операции банка можно подразделить на экономические, юридические, технические и операции по обеспечению внутренней безопасности банка (протекциони­стские, защитные). Конечно, банк — это прежде всего эконо­мический институт, но его деятельность невозможно предста­вить себе без законодательного, технического и охранного обеспечения. Отсутствие одного из этих компонентов отноше­ний может привести к нарушению всей цепочки связей банка с клиентами¹.

Содержание банковского продукта — это последователь­ное соединение разнообразных типов операций. Поскольку каж­дая из них требует определенных профессиональных навыков, их осуществление организуется в специальных подразделени­ях банка (отделах, управлениях и т.п.), соответствующих со­держанию выполняемых операций.

По правовой организации операции различаются на базо­вые и вспомогательные. Базовые опре­деляют юридический статус банка (как правило, к их числу от­носятся две-три операции: кредитные, депозитные, расчетные). С позиции права банковские операции подразделяются на опе­рации, для выполнения которых обязательно требуется ли­цензия, и на операции, для осуществления которых лицензия не требуется. На все базовые и некоторые другие операции требуется лицензия Центрального банка Российской Федерации. С позиции законодательства бан­ковские операции подразделяются также на операции, разре­шенные к выполнению, и операции, которые запрещены зако­ном, регулирующим деятельность коммерческих банков, как не соответствующие статусу банка.

По степени важности (приоритетности) можно выделить основные (главные) и вспомогательные операции. Конечно, для каждого банка в тот или иной момент приоритетность опера­ций может быть различной. Однако, если исключить операции, выполняемые в «пожарном» порядке, главными, видимо, следует считать операции по изучению клиента. Вспомогательными бу­дут операции, которые связаны с созданием инфраструктуры (ин­формационного, методического обеспечения и др.).

По степени сложности банковские операции можно раз­делить на простые и сложные. Простыми можно считать опе­рации, которые удобны клиенту и не требуют от банка допол­нительных затрат. Простые и сложные операции легче выявить, сравнивая их внутри определенной группы операций.

По характеру выполняемой работы банковские операции не менее разнообразны. Выделяют аналитические, маркетин­говые, управленческие, контрольные операции, операции по формированию банковской инфраструктуры (сбор и обработ­ка информации, разработка методических положений о поряд­ке организации работ), счетные, бухгалтерские операции и др. По существу, характер этих операций порождает внутреннюю специализацию банковского персонала, а иногда и особенно­сти структуры внутрибанковского управления.

По доходности банковские операции можно разделить на доходные (высокодоходные) и убыточные. Стремясь к полу­чению дохода, банки, однако, не могут игнорировать заинтере­сованность клиентов в получении многообразных денежных услуг в едином центре. В силу этого банки вынуждены органи­зовывать проведение некоторых операций, в которых нужда­ются их клиенты, но которые не приносят банкам дохода. Не­которые потери, возникающие у банков в этом случае, обычно компенсируются поступлениями от высокодоходных операций.

По себестоимости банковские операции также неравно­ценны: для их выполнения они подразделяются на высокозат­ратные, т.е. требуются большие средства, и низкозатратные, на которые не требуется существенное вложение ресурсов. За­тратность банковских операций сказывается на цене банков­ского продукта. Поэтому банки стремятся, с одной стороны, к снижению себестоимости своих операций, с другой стороны, к их техническому усовершенствованию. Далеко не всегда это приводит к немедленному повышению банковской прибыли, более того сроки окупаемости затрат удлиняются, тем не менее это себя оправдывает, делает денежно-кредитное учреждение более конкурентоспособным.

По связи с риском банковские операции существенно различа­ются и классифицируются как малорисковые и высокорисковые В каждом случае шкалу риска операций банки устанавливают сами Многое зависит от идеологии деятельности денежно-кредитного учреждения. Консервативная (осторожная) политика позволяет снижать риск банковских операций, однако вместе с тем снижается и доходность банка. Агрессивная (активная высокорисковая) политика дает возможность повышать прибыль банка, но часто сопровождается убытками. Высокорисковыми банковскими опе­рациями нередко выступают операции на рынке ценных бумаг. Такие операции называют еще спекулятивными.

3. Сущность, цели и функции центральных банков.

В банковской системе любой страны центральный банк играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивость раз­вития как национальной экономики, так и банковского сектора страны. Регулируя денежный оборот в наличной и безналич­ной формах, центральный банк создает решающие экономиче­ские предпосылки для обмена продуктами труда, движения то­варов и услуг от производителя к потребителю общественных благ.

Как и всякий банк, центральный банк функционирует в сфере обмена. Создавая свой продукт в виде наличных денег и безналичных платежных средств, эмитируя их в обращение, центральный банк дает возможность для непрерывного кругооборота и обо­рота капитала экономических субъектов, непрерывного процес­са производства, распределения, перераспределения и потреб­ления общественного продукта.