Кредитная система — это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, осуществляемых кредитно-финансовыми институтами.
Современная кредитная система государства складывается из банковской системы (Центральный банк и коммерческие банки) и совокупности так называемых специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита.
В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.
Первый уровень банковской системы занимает Центральный банк.
Центральный банк – главное звено кредитной системы. Исторически он выделился из множества коммерческих банков еще в XVIII – XIX веках. Некоторые ЦБ были сразу учреждены как государственные институты (Немецкий федеральный банк, Резервный банк Австралии и др.), другие были национализированы после Второй мировой войны (Банк Франции, Англии, Японии и др.). Отдельные ЦБ до сих пор существуют на основе смешанной государственно-частной собственности, например, Федеральная резервная система США.
|
|
ЦБ Российской Федерации (Банк России) был создан в 1992 г. на базе Госбанка СССР. Он является государственным учреждением и находится в исключительной федеральной собственности.
ЦБ выполняет следующие функции:
1) эмиссия национальных денежных знаков, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ; регулирование величины предложения денег;
2) общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства;
3) предоставление кредитов коммерческим банкам в качестве кредитора в последней инстанции
4) выпуск и погашение государственных ценных бумаг, управление счетами правительства, расчетно-кассовое обслуживание государственных институтов и учреждений;
5) осуществление зарубежных финансовых операций;
6) регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных методов воздействия на активы банков: политика учетных ставок на открытом рынке и обязательных резервов;
7) регламентация валютного обращения в стране и контроль за валютными операциями экономических субъектов.
Второй уровень банковской системы — это сеть коммерческих банков.
Банк — кредитно-денежный институт, занимающийся привлечением и размещением денежных ресурсов.
Банк предоставляет различные кредитно-финансовые услуги:
· кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйствования;
· прием вкладов на выдача кредитов;
· посредничество в платежах;
· купля-продажа ценных бумаг;
|
|
· размещение государственных займов;
· управление по доверенности имуществом клиентов;
· консультации по финансово-кредитным вопросам.
В качестве инвесторов коммерческие банки могут вкладывать деньги в облигации и другие ценные бумаги.
Банки осуществляют активные и пассивные операции. С помощью пассивных операций банк мобилизует ресурсы, а с помощью активных осуществляет их размещение.
Ресурсы банка формируются за счет собственных и привлеченных средств.
К собственным средствам относится акционерный и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства составляют незначительную часть ресурсов современного банка.
Основная часть ресурсов банка привлекается в виде вкладов (депозитов), а также корреспондентских счетов.
Банковский процент является своеобразной ценой кредита. Его величина зависит от соотношения спроса и предложения на денежном рынке, а также степени риска, который несет кредитор, ссужая определенную денежную сумму должнику.
В каждой кредитной сделке есть опасность того, что ссуда не будет погашена в срок. По степени риска устанавливается размер той части процента, которая является как бы платой за риск. Риски различаются в зависимости от вида банков.
Базисными для всей системы процентных ставок являются:
· учетный процент Центробанка
· ставка по казначейским векселям
· межбанковские ставки по однодневным ссудам.
Их изменения зависят от общего состояния экономики, темпа инфляции, направлений проводимой денежно-кредитной политики.
Банковская деятельность приносит банкам прибыль. Банковская прибыль определяется как разность между суммой процентов, взимаемых с заемщиков, и суммой процентов, выплачиваемых вкладчикам. Помимо банковской прибыли в доход банка включаются также прибыль от биржевых операций, доходы от инвестиций, комиссионные вознаграждения.
Специализированные кредитно-финансовые институты включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования.
К системе кредитно-финансовых институтов относятся:
Инвестиционные банки,
Сберегательные учреждения
Страховые компании
Пенсионные фонды
Инвестиционные компании