2015-02-24
366
При выполнении указанного выше (пункт 7.7) основного условия финансовой реализуемости проекта, приводятся использованные в расчетах денежного потока источники, формы и условия финансирования.
| № | Наименование источников и форм финансирования инвестиционных издержек | Ставка процентов по кредиту (%) | Период начисления процентов (дни) | Объем средств (валюта платежа) | В т.ч. по интервалам планирования | ||
| … | выход на проектную мощность | ||||||
| 1. | Собственные средства проекта (всего) | ||||||
| 1.1 | Средства от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме) | ||||||
| 1.2 | Нераспределенная прибыль (реинвестиции) | ||||||
| 1.3 | Средства от продажи основных фондов | ||||||
| 2. | Заемные средства (всего) | ||||||
| 2.1 | На первоначальные оборотные средства (всего), В том числе по каждому займу: | ||||||
| 2.1.1 | График использования средств (наименование кредитора) | ||||||
| График возврата основного долга | до пога- | ||||||
| Уплата процентов | шения | ||||||
| … | … | ||||||
| 2.2 | На капитальные затраты (всего), В том числе по каждому займу: | ||||||
| 2.2.1 | График использования средств (наименование кредитора) | ||||||
| График возврата основного долга | до пога- | ||||||
| Уплата процентов | шения | ||||||
| … | … | ||||||
| 3. | Всего собственных и заемных средств |
На основании данных таблицы определяется и приводится соотношение (в процентах) собственных и заемных средств в составе источников финансирования проекта (в период расчета до интервала выхода на проектную мощность).
Заемные средства приводятся с расшифровкой по целям использования (оборотные средства или капитальные затраты), а также с указанием по каждому займу: наименования кредитора, суммы и валюты кредита, процентной ставки, периода использования кредита, срока и графика погашения основного долга по кредиту, периодичности выплаты процентов.
Определяется и приводится срок возврата заемных средств (RP) – самый поздний срок погашения основного долга и процентов по привлекаемым кредитам.
Кроме того, для всех интервалов планирования, на которых осуществляется возврат заемных средств, необходимо рассчитать коэффициент покрытия ссудной задолженности, который равен единице плюс отношение накопленного денежного потока (пункт 7.7) к сумме возврата основного долга и процентов по всем кредитам на данном интервале. Рекомендуемое значение коэффициента – не ниже 1,15. Закладываемый таким образом в расчеты запас свободных денежных средств обеспечивает дополнительную надежность проекта.
