Кредит в рыночной экономике

Кредит в дословном переводе означает доверию (credo - верю).Понятие кредит в экономических отношениях берет начало от латинскогоcreditum и означает «ссуда, долг». Кредит - это система экономических отношений, выражающаяся в движенииденежного капитала между кредитором и заемщиком. Кредит предоставляется наусловиях: возвратности, срочности, обеспеченности и платности.Лицо, предоставляющее капитал в кредит – кредитор, а берущее – заемщик. Необходимость и возможность кредита связана с тем, что у однихэкономических субъектов появляются временно свободные средства, которыевыступают как источник кредита, а у других возникает потребность в них.В условиях развитого рыночного хозяйства основным содержанием кредитныхотношений становится движение ссудного капитала, то есть предоставлениеденежного капитала в долг, во временное пользование за плату. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита и отличает кредит отдругих форм движения капитала. Возвратность связана с временным характеромвысвобождения средств кредиторами. Срочность кредитования - необходимая форма достижения возвратностикредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не простовозвращен, а возвращен в строго определенный срок. Принцип обеспеченности кредита чаще всего понимается как материальнаяобеспеченность. Это означает, что ссуды обычно выдаются под конкретныематериальные ценности, что гарантирует реальность возврата кредита. Всовременных условиях в качестве обеспечения кредита принимаются залоговыеобязательства, гарантии и поручительства платежеспособных юридических ифизических лиц, а также страховые полисы. Платность означает, что каждый заемщик вносит определенную плату за правопользования ссудой. Реализация этого принципа на практике осуществляетсяглавным образом через уплату банковского процента, который устанавливается ввиде определенной доли от величины ссуженного капитала.Важнейшие источники кредита:1) средства, предназначенные для восстановления основного капитала (зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств и т.п.) и накапливаемыепо мере перенесения его стоимости в форме отчислений в амортизационные фонды;2) часть оборотного капитала (средства от реализации продукции, идущиена закупку сырья, привлечение рабочей силы и т.п.), высвобождаемая в связи снесовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплатызаработной платы;3) часть прибыли, предназначенная на расширение производства;4) средства бюджетов и других финансовых фондов;5) доходы и накопления граждан.Формы кредита дифференцируют по различным критериям. Одним из важных критериевсистематизации является субъектный. По этому признаку различают следующие формы кредита:1. Коммерческий кредит - предоставляемый одними предпринимателямидругим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Такие кредиты оформляютсявекселем. Его объектом является товарный капитал, а целью - ускорениереализации товаров и заключенной в них прибыли. Коммерческое кредитование вплановой экономике было отменено реформой 1930 - 1933 годов. Возрождениекоммерческого кредита в переходной экономике России идет с большимисложностями. Развитие коммерческого кредитования позволяет разрешать проблемувзаимной задолженности предпринимательских фирм.2. Банковский кредит - предоставляется банками, специальнымифинансово-кредитными учреждениями предпринимателям и фирмам в форме денежныхссуд. Это - основной вид кредита в рыночной экономике. Границы банковскогокредита шире коммерческого, так как он не ограничен направлением, сроком исуммами кредитных сделок, что делает кредит более эластичным, расширяет егомасштабы, повышает обеспеченность.Банковские кредиты делятся на краткосрочные (сроком до одного года) идолгосрочные, выдаваемые на срок больше года. 3.Потребительский кредит предоставляется населению при покупкепотребительских товаров. Широкое развитие потребительского кредита способствуетрасширению производственных возможностей, так как увеличивает платежеспособныйспрос.3. Государственный (муниципальный) кредит - особая формакредитования. Здесь заемщиком выступает государство и местные органы власти поотношению к гражданам или юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита -выпуск государственных (муниципальных) займов. Роль кредита в рыночной экономике определяется следующими его функциями.1. Кредит разрешает противоречие между пребыванием части капиталов ввиде праздно лежащих денег и природой капитала, не терпящей отсутствиядвижения. (Капитал лишь тогда является таковым, если он приносит дополнительныйдоход.)2. Кредит содействует расширению производства, развитию инвестиционныхпроцессов, решает проблему недостатка собственных источников финансированиябизнеса.3.Кредит способствует развитию процессов накопления и концентрации производства.4.Благодаря кредиту происходит перераспределение капиталов между отраслями ирегионами, структурная перестройка экономики. Производительный капиталзакреплен в каждой предпринимательской единице в конкретной материальной форме(вложен в конкретные машины, сырье, оборудование и т.д.) и не может свободноперемещаться из одной фирмы в другую. Денежные капиталы, в соответствии спринципом максимальной выгоды, направляются в те сферы, где они дают наибольшуюотдачу. 2. Двухуровневая банковская система: Центральный и коммерческие банки. Банки – это экономические институты, которые обслуживают системукредитных отношений.Считается, что первые банки возникли на основе меняльного дела - обмена денегразличных городов и стран. Это подтверждают этимологические корни слова“банк”, его происхождение от итальянского “banco” (стол, на которомсредневековые итальянские менялы раскладывали свои монеты).Действовавшая у нас до 1986 года банковская система коротко могла бытьохарактеризована как одноуровневая. Банковское дело было монополизированоГосударственным Банком СССР, наряду с которым существовала сетьспециализированных банков: Сбербанк, Промстройбанк и др. Последние были, посуществу, филиалами Госбанка.Активное использование кредитных отношений в рыночном хозяйстве требуетразвития обширной банковской сети. Для стран с развитой рыночной экономикойхарактерно построение банковского сектора как двухуровневого. Двухуровневая банковская система основывается на взаимоотношениях между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Повертикали - отношения подчинения между Центральным банком какруководящим, управляющим и контролирующим центром и низовыми звеньями -коммерческими и специализированными банками, другими кредитными институтами; по горизонтали - отношения равноправного партнерства между различныминизовыми звеньями. Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловленапротиворечивым характером рыночных отношений: с одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами,и это обеспечивается элементами нижнего уровня банковской системы -коммерческими банками и кредитными учреждениями; с другой стороны, этимотношениям необходимо регулирование: контроль и целенаправленноевоздействие, что требует функционирования особого института в виде Центральногобанка.В 90-х годах в России была создана двухуровневая банковская система, восновном определены и разграничены функции Центрального банка и коммерческихбанков. Рисунок 64. Двухуровневая банковская система Российской Федерации. Основными функциями Центрального банка являются:· денежная эмиссия. (От латинского «emissio”- выпуск).Центральный банк пользуется монопольным правом выпуска национальных денежныхзнаков в обращение. Центральный банк осуществляет эмиссию в соответствии спотребностями хозяйственного оборота;· функция банка правительства. Центральный банк обязанподдерживать государственные экономические программы, обслуживать бюджетныерасчеты, способствовать управлению государственным долгом, проведениюденежно-кредитной политики;· функция банка банков. Центральный банк является кредиторомпоследней инстанции, он предоставляет национальным кредитным институтамвозможность рефинансирования на определенных условиях при временном дефиците уних кредитных ресурсов. Центральный банк является расчетным центром;· роль органа надзора за коммерческими банками и финансовыми рынками.Низовое звено банковской системы состоит из сети коммерческих банков,непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентовна коммерческих принципах. Основной его составляющей являются универсальныекоммерческие банки. Важнейшими их функциями традиционно являются:· аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;· осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве;· кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и физических лиц;· учет векселей и операций с ними;· хранение финансовых и материальных ценностей;· доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции); и др.Операции по аккумулированию временно свободных денег называются пассивными, а рамещение средств, коммерчески выгодное их вложение относят к активным операциям. По обоим типам операций в качестве оплаты выступает процент. Процентпо активным операциям как правило превышает размер процента по пассивнымоперациям, разность между этими процентами (маржа) и составляет основудоходов банков.Наряду с универсальными коммерческими банками в систему коммерческих банковмогут входить и специализированные банки, которые ориентированы напредоставление, в основном, одного-двух видов услуг для большинства своихклиентов.Например, инвестиционные и инновационные банки специализируются нааккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе, посредствомвыпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Они выступаютв качестве организаторов первичного и вторичного обращения ценных бумаг. Сберегательные банки строят свою деятельность за счет привлечения мелкихвкладов на определенный срок. Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции попривлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимогоимущества.Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающихместное хозяйство, получили распространение в немногих странах. Цель создания коммунальных (муниципальных) банков - содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание местного хозяйства. Учредителями иучастниками данных банков могут выступать местные органы власти, ведомства,общественные организации, страховые общества и банки, то есть организации,которые в наибольшей степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры ичей бизнес в существенной степени зависит от этого.Несмотря на различия в названиях, современные коммерческие банки в России слабо специализированы и, в основном, занимаются сходными проблемами иоперациями: аккумулируют временно свободные денежные средства и предоставляюткредиты, используют также и другие каналы коммерчески выгодного вложенияаккумулированных средств, например, осуществляют операции на рынке ценныхбумаг.На 1 октября 1999 года в Российской Федерации было зарегистрировано 2408банков, из них с участием иностранного капитала – 139. На территории страныдействовало 3914 филиалов банков, в том числе: Сбербанка России – 1698.На 1 августа 1999 года общий объем кредитов, выданных хозяйству, банкам,населению в рублях и иностранной валюте (на тот же период) – 180,3 млрд.рублей.Вклады населения составили (на тот же период) всего – 160,7 млрд. рублей, изних в Сбербанк – 138,7млрд. рублей (86,3 %).Низовой уровень двухуровневой банковской системы, наряду с банками, входят и специализированные кредитно-финансовые институты, которые осуществляют болееузкий круг финансовых операций. К специализированным кредитно-финансовымучреждениям можно отнести ломбарды, кредитные товарищества и общества. Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды подзалог движимого имущества. Специализация ломбардов - потребительский кредит подобеспечение в виде залога движимого имущества, включая драгоценные металлы икамни (как правило, за исключением ценных бумаг). Ссуды выдаются в основномкраткосрочные (до 3 мес.) в размере от 50 до 80 процентов стоимостизакладываемого имущества. Общества взаимного кредита (ОВК) - вид кредитных учреждений, близких похарактеру деятельности к коммерческим банкам, обслуживающим мелкий и среднийбизнес. Наибольшее распространение имели в дореволюционной России, предоставляяразличные виды кредитно-расчетного обслуживания частным промышленникам иторговцам. При вступлении каждый из членов ОВК вносит определенный процент(например, 10 - 30 %) открытого ему кредита в качестве оплаты своего паевоговзноса. При выбытии из ОВК его участник погашает, во-первых, сумму основногодолга (с уплатой причитающихся обществу процентов); во-вторых, приходящуюся нанего часть убытков общества, если таковые имеются. После этого выбывающемувозвращаются его вступительный взнос и заложенное имущество. Кредитные товарищества создаются в целях кредитно-расчетного обслуживаниясвоих членов, кооперативов, предприятий малого и среднего бизнеса, физическихлиц. Капитал кредитных товариществ формируется путем покупки паев и оплатыобязательного вступительного взноса, который при выбытии не возвращается.Необходимость активизации малого предпринимательства в Российской Федерацииобусловливает потребность в развитии кредитных товариществ и обществвзаимного кредита.Роль банковских систем в экономике развитых стран возрастает. Характерныследующие современные тенденции в развитии банковского сектора экономики:1. Углубляется процесс централизации и концентрациибанковского капитала. Например, в США уже к концу 80-х годов 4о от общего числакоммерческих банков имели активы более 500 млн. долл. и владели 74% всехбанковских активов. В Российской Федерации на 1 декабря 1997 года большинствокоммерческих банков (86%) имело уставный капитал менее 30 млрд. руб.(неденоминированных, то есть менее 5 млн. долл.). Средний размер активовсоставлял 36 млн. долл. - на порядок меньше, чем в развитых странах. Передроссийской банковской системой стоит задача укрупнения банков, так как мелкиебанки неустойчивы, низкодоходны и неспособны осуществлятьинвестиции. 2. Крупнейшие современные банки представляютклиентам обширный спектр услуг - более 200 видов. Это - не только новыедепозитно-ссудные операции, но и факторинг, начисление и удержание налогов,амортизационных отчислений, оказание информационных, аудиторских иконсалтинговых услуг, выдача гарантий и поручительств, лизинговые операции,работа с кредитными карточками и т.д.3. Развивается электронизация банковских услуг.Создаются мощные компьютерные сети, позволяющие осуществлять расчеты иплатежи в режиме реального времени.