4.1. Понятие и задачи актуарных расчетов.
4.2. Тарифная ставка.
4.3 Методика расчета тарифной ставки.
4.4. Виды страховой премии (взноса).
4.1. Понятие и задачи актуарных расчетов.
Страховая премия (страховые взносы) – это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и сроки, установленные договором страхования.
Страховой тариф – ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон на основании расчета страховщика. Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.
Расчеты страхового тарифа по любому виду страхования (актуарные расчеты)представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов подсчитываются себестоимость и стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю; определяется доля каждого страхователя в создании страхового фонда, то есть определяются размеры тарифных ставок.
|
|
Форма для исчисления расходов на проведение данного вида страхования называется
страховой (актуарной) калькуляцией.
Основные задачиактуарных расчетов:
- исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности;
- исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и тяжести последствий страховых случаев как в отдельных страховых группах, так и в целом по страховой совокупности;
- математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщика и прогнозирование тенденций их развития;
- математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.
Особенности актуарных расчетов, связанные с практикой страхового дела:
- события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер, это отражается
на величине предъявляемых к уплате страховых платежей;
- в отдельные годы общая закономерность проявляется через массу обособленных случайных событий, наличие которых предполагает значительные колебания в страховых платежах;
- исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, производится в отношении всей страховой суммы;
- необходимо выделение специальных резервов, находящихся в распоряжении страховщика, определение оптимальных размеров этих резервов;
- наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность измерения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц;
- установление адекватного равновесия между платежами страхователя и страховым обеспечением;
- выделение группы рисков в рамках данной страховой совокупности.