Банковсий процент. Процентная маржа

Банковский процент – одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.

Банк размещает в ссуду не собственные средства, а привлеченные. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество.

Уровень банковского процента по пассивным операциям зависит от (депозитные проценты):

- Срока и размера привлекаемых ресурсов;

- Надежности коммерческого банка;

- Прочности взаимоотношений с клиентом.

Уровень банковского процента по активным операциям (кредитование) зависит от:

- Кредитоспособности заемщика;

- Целей ссуды;

- Характера обеспечения возвратности средств;

- Срока и объема предоставляемой ссуды.

Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями.

Нижняя граница процента за кредит определяется затратами банка на привлечение средств и обеспечение функционирования кредитного учреждения.

При расчете нормы процента по каждой кредитной сделке банк учитывает:

- Уровень базовой процентной ставки;

- Надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

Учитывая, что процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за привлеченные ресурсы занимает существенное место в составе его расходов, актуальное значение имеет проблема определения процентной маржи (Мфакт)

Мфакт представляет собой разницу между средними ставками по активным (Па) и пассивным (Пп) операциям:

Мфакт=Па-Пп