Комиссионно – посреднические операции

Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денежных средств.

Для формирования наличности в достаточном количестве у банков имеется операционная касса. Сумма средств, находящихся в операционной кассе коммерческого банка, является строго лимитированной. Ее величина согласовывается руководством банка с территориальным учреждением ЦБ РФ, в котором имеется корреспондентский счет.

Наличными денежными средствами коммерческий банк обеспечивается за счет резервов денежной наличности, находящихся в РКЦ, которые он получает в порядке подкрепления совей операционной кассы (в пределах установленного лимита). Всю сверхлимитную наличность банки должны сдавать в РКЦ.

В свою очередь, коммерческие банки следят за соблюдением кассовой дисциплины в обслуживаемых ими организациях – у клиентов банка.

Касса предприятия также формируется на основе заранее установленных лимитов.

Предприятия в заранее установленные сроки представляют в банк расчеты лимита остатка средств на заработную плату и другие цели. Для этого они составляют так называемые «прогнозы кассовых оборотов» (кассовые планы). С их помощью рассчитывается потребность предприятий в наличных средствах и расходах на социальные выплаты.

Дополнительно: Банковское дело: учебник / под ред. Д.э.н., проф. Г.Г.Коробовой. – М:Экономистъ, 2006. – С. 478-492.