Сущность, функции и принципы кредитования

Кредит - это экономические отношения между субъектами рынка по поводу перераспределения стоимости на основе возвратности, срочности и платности.

Характерными признаками кредита в рыночной экономике являются:

· заемщиками выступают субъекты хозяйствования, а кредиторами - банковские учреждения;

· деньги, предоставленные в ссуду, используются заемщиком как капитал (на производственные нужды);

· источником ссудного процента является прибыль на заемные средства;

· кредит используется как механизм перераспределения капиталов в общественном производстве и для выравнивания нормы прибыли.

Объектом кредитных отношений выступают денежные или материальные ценности, по которым заключается кредитное соглашение.

Субъектами кредитных отношений являются:

· кредитор - сторона, передающая стоимость в денежной или натуральной форме другому субъекту рынка на основе возвратности, срочности и платности;

· заемщик – сторона, получающая кредит.

Кредит выполняет следующие функции: перераспределительную, контрольную, стимулирующую и функцию капитализации свободных денежных доходов.

Перераспределительная - материальные и денежные ресурсы за кредит перераспределяются и направляются во временное пользование другим субъектам, не изменяя их первичного права собственности. Движущим мотивом такого перераспределения является получение дополнительного дохода каждым из субъектов кредитных отношений: кредитор получает его в виде процента, а заемщик - в виде прибыли на заемные средства.

Контрольная - проявляется не только в необходимости контроля кредитора за заемщиком, но и в контроле заемщика за своей деятельностью, с тем, чтобы своевременно погасить полученный кредит.

Стимулирующая - поскольку заемщик должен вернуть занятую стоимость в определенный срок с оплатой процента, это стимулирует его использовать ее так, чтобы в нужное время деньги высвободились из оборота и приносили доход, достаточный для погашения кредита, уплаты процентов и получения прибыли.

Капитализация свободных денежных доходов - заключается в трансформации благодаря кредиту, денежных сбережений юридических и физических лиц в стоимость, которая дает доход, то есть в ссудный капитал.