Этот механизм включает:
1) измерение и оценку состояния ликвидности за определенные периоды времени;
2) анализ факторов, вызывавших данное состояние;
3) разработку различных сценариев регулирования ликвидности;
4) принятие мер по восстановлению ликвидности или дополнительному размещению ликвидных средств;
5) создание специальной информационной системы для измерения, анализа и регулирования ликвидности (ее основой является разработочная таблица - реструктурированный по схемам баланс).
В активах выделяют группы: денежные средства; счета в ЦБ; государственные долговые обязательства; средства в банках; чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи; ссудная задолженность; проценты начисленные; средства, переданные в лизинг; основные средства; нематериальные активы и т.д.
Пассивы разбиваются на следующие группы: кредиты, полученные от ЦБ; средства банков; средства клиентов; выпущенные долговые обязательства; доходы будущих периодов; резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами и т.д.
Составление разработочной таблицы позволяет на каждый период определить состояние ликвидности: активы соответствующего срока сопоставляются с пассивами и выявляется дефицит или избыток ликвидности.
Регулирование ликвидности осуществляется путем выбора либо способов устранения дефицита ликвидности, либо способов размещения свободных денежных средств.