3.1 На основе приведенных операций по кассе за октябрь 20__г. заполнить приходные и расходные ордера, проставить корреспондирующие счета по каждой операции, заполнить кассовую книгу.
№ п/п
| Дата
| Документ и содержание хозяйственной операции
| Сумма, руб.
| Дт
| Кт
|
| Остаток на 01.10.20__г.
| 5 000
|
|
|
| 02.10
| Расходный кассовый ордер №381
Выдана инженеру Ливанову В.П. сумма перерасхода по авансовому отчету №44
|
|
|
|
| 02.10
| Приходный кассовый ордер №75
Получено в банке по чеку № 097654: для выплаты заработной платы
на командировочные расходы
|
122 600
4 000
|
|
|
| 02.10
| Приходный кассовый ордер №76
Сдан в кассу агентом Аксаковым И.П. остаток подотчетных сумм
|
|
|
|
| 03.10
| Расходный кассовый ордер №382
По платежным ведомостям №71-78 выплачена заработная плата рабочим и служащим
|
122 600
|
|
|
| 05.10
| Расходный кассовый ордер № 383
Выдан аванс на командировку инженеру Васильеву М.И.
|
4 000
|
|
|
| 05.10
| Приходный кассовый ордер №77
Сдан в кассу инженером Васильевым М.И. остаток неиспользованных подотчетных сумм согласно авансовому отчету №48 от 15 октября
|
|
|
|
| 10.10
| Приходный кассовый ордер №78
Получено в банке по чеку № 098589:
для выдачи заработной платы
для выдачи депонентам
на хозяйственные нужды
|
30 400
2 200
2 800
|
|
|
| 10.10
| Расходный кассовый ордер №382
Выдан аванс на хозяйственные нужды секретарю Петровой В.С.
|
|
|
|
| 10.10
| Расходный кассовый ордер №382
Выдан аванс на хозяйственные нужды агенту Аксакову И.П.
|
1 300
|
|
|
| 11.10
| Расходный кассовый ордер №382
По платежным ведомостям выплачена заработная плата рабочим и служащим
|
30 400
|
|
|
| 11.10
| Расходный кассовый ордер №382
Выдана заработная плата депонентам
|
2 200
|
|
|
| 11.10
| Расходный кассовый ордер №382
Выдан аванс на хозяйственные нужды Аксакову И.П.
|
1 000
|
|
|
|
| Остаток на 01.11 2014__г.
| ?
|
|
|
3.2. На основании отчета кассира за апрель составить ведомость №1 и журнал-ордер №1.
Дата
| № кассового ордера
| От кого получено или
кому выдано
| Приход
| Расход
| Дт
| Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Остаток на 1 апреля 20__г.
| 2 310
|
|
|
|
03.04
|
| По чеку № 45897
| 141 000
|
|
|
|
03.04
|
| Морякову А.О под отчет
|
| 4 900
|
|
|
03.04
|
| Соколову Е.Н.- депонированная зарплата
|
| 5 600
|
|
|
09.04
|
| По платежным ведомостям зарплата
|
| 80 500
|
|
|
09.04
|
| За материала проданные за наличный расчет
|
|
|
|
|
09.04
|
| На расчетный счет по объявлению на взнос наличными
|
|
|
|
|
18.04
|
| От Морякова А.О.остаток подотчетных сумм
|
|
|
|
|
18.04
|
| Сомовой А.О. алименты
|
|
|
|
|
18.04
|
| По чеку № 45898 из банка
| 2 000
|
|
|
|
22.04
|
| Семенову П.Т. под отчет
|
| 5 000
|
|
|
22.04
|
| За стройматериалы, проданные за наличный расчет
| 2 500
|
|
|
|
22.04
|
| На расчетный счет по объявлению на взнос наличными
|
| 2 500
|
|
|
29.04
|
| По чеку № 45899 из банка на зарплату
| 57 000
|
|
|
|
29.04
|
| По платежной ведомости выдана зарплата
|
| 52 500
|
|
|
29.04
|
| Семенову П.Т. выдан перерасход по авансовому отчету
|
|
|
|
|
29.04
|
| Егорову И.Н.депонированная заработная плата
|
| 4 500
|
|
|
|
| Остаток на 1 мая 2014_г.
| 48,310
|
|
|
|
Журнал-ордер №1 по кредиту счета «Касса» за апрель 2014_г.
Дата
| В де б е т с ч е т о в
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
03.04
|
|
|
|
|
|
| 10,500
|
09.04
|
|
|
|
|
|
| 81,030
|
18.04
|
|
|
|
|
|
|
|
22.04
|
|
|
|
|
|
|
|
29.04
|
| 52,500
|
|
|
|
| 57,040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
| 156,550
|
| | | | | | | | | |