Практическое задание № 5

Учет расчетов с подотчетными лицами

1. Отразим в программе следующую хозяйственную операцию: 12.01.тг Зиминой Г.Н. предоставлен авансовый отчет на сумму 176,57 руб. Приобретены следующие материалы:

Замок дверной: 1 шт. по цене 143 руб. (кассовый чек № 1245 от 10.01.тг и товарный чек).

Губка «Русалочка»: 9 шт. по цене 3,73 руб. (кассовый чек № 44466 от 10.01.тг и товарный чек).

Ход выполнения: Создать документ Авансовый отчет (Банк и касса ® Авансовый отчет). Заполнить реквизиты экранной формы: Дата: 12.01.тг; Отразить в налоговом учете: Да; Организация: Белая акация; Склад: Основной склад; Физ. лицо: Зимина Галина Николаевна; Назначение: Приобретение хозтоваров. Щёлкнуть по кнопке Цены и валюта, отключить учет НДС.

На закладке Товары:

На закладке Авансы: Документ аванса: Расходный кассовый ордер № 1 от 10.01.тг;

В печатной форме документа определить вид остатка денежных средств у подотчетного лица (остаток или перерасход). Сохранить документ, провести его. Просмотреть проводки, сформированные документом.

2. Отразите в учете следующие операции:

- 15.01.тг Ветровой Л.П. предоставлен авансовый отчет на сумму 402,02 руб. Приобретены следующие материалы:

Бумага «Снегурочка»: 3 уп. по цене 120 руб. (кассовый чек № 55 от 12.01.тг и товарный чек).

Степлер: 1 шт. по цене 42,02 руб. (кассовый чек № 459 от 13.01.тг и товарный чек).

- 15.01.тг Зиминой Г.Н. возмещен перерасход по подотчету. Выписан Расходный кассовый ордер № 4.

3. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 71.01, 50.01.

4. Сформируйте кассовую книгу за 15.01.тг.

Контрольные цифры: остаток на начало дня: 27,30; приход за день: 4890; расход за день: 2975,37; остаток на конец
дня: 1941,93.

5. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за январь тг. Сверьте с образцом.