Кредитные организации составляют отчетность по операциям, совершенным по счетам бюджетов всех уровней. Данная отчетность включает в себя следующие формы:
0409901 Оперативный отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса;
0409906 Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности;
0409907 Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности
0409908 Отчет об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе
0409909 Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах)
Отчетность по формам 0409901, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 составляется и представляется только действующими кредитными организациями, в которых на балансовых счетах, указанных в этих формах отчетности, открыты лицевые счета. Кредитные организации, у которых не открыты лицевые счета на балансовых счетах, указанных в этих формах отчетности, и кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, указанную отчетность не составляют.
Ответственность за полноту, достоверность и правильность отчетных данных, а также своевременное представление отчетов в территориальные учреждения Банка России несут руководитель и главный бухгалтер кредитной организации и филиала кредитной организации.
Отчетность представляется в структурное подразделение Банка России. Структурные подразделения и Территориальные учреждения Банка России представляют отчеты по формам:
0409911 – Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации средств федерального бюджета по Территориальному учреждению Банка России;
0409921 - Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации средств федерального бюджета по структурному подразделению Банка России;
0409912 – Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской федерации, и средств федерального бюджета по Территориальному учреждению Банка России;
0409922 - Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской федерации, и средств федерального бюджета по структурному подразделению Банка России;
0409915 – Оперативный отчет об остатках на счетах бюджетов бюджетной системы Российской федерации;
0409919 – Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениях в структурных подразделениях Банка России и кредитных организациях (филиалах);
0409929 –Информация о счетах открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениях в структурных подразделениях Банка России;
0409920 - Отчет о количестве клиентов учреждения Банка России, не являющихся кредитными организациями, и количестве открытых им счетов;
0409924 – Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти, государственных и других внебюджетных фондов;
04099256 – Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетной системы Российской федерации и средств от приносящей доход деятельности по структурным подразделениям Банка России;
0409927 – Отчет об остатках на счета по учету средств бюджетов бюджетной системы и средств от приносящей доход деятельности по структурному подразделению Банка России;
0409930 –Отчет о поступлении в федеральный бюджет доходов, администрируемых Банком России.