№ счета | Вид хозяйственных средств и источников | Сальдо на начало года | Обороты за 20__ г. | Сальдо на конец года | |||
дебет | Кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
Основные средства | |||||||
Амортизация основных средств | |||||||
Нематериальных активов | |||||||
Амортизация нематериальных активов | |||||||
Вложения во внеоборотные активы | |||||||
Материалы | |||||||
Заготовление и приобретение мат. ценностей | |||||||
Отклонение в стоимости материальных ценностей | |||||||
НДС по приобретенным ценностям | |||||||
Основное производство | |||||||
Вспомогательные производства | |||||||
Общепроизводственные расходы | |||||||
Общехозяйственные расходы | |||||||
Брак в производстве | |||||||
Выпуск продукции (работ, услуг) | |||||||
Готовая продукция | |||||||
Расходы на продажу | |||||||
Касса | |||||||
Расчетные счета | |||||||
Расчеты с поставщиками и подрядчиками | |||||||
Расчеты с покупателями и заказчиками | |||||||
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | |||||||
Расчеты по налогам и сборам | |||||||
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | |||||||
Расчеты с персоналом по оплате труда | |||||||
Расчеты с подотчетными лицами | |||||||
Расчеты с персоналом по прочим операциям | |||||||
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | |||||||
Внутрихозяйственные расчеты | |||||||
Уставный капитал | |||||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | |||||||
Продажи | |||||||
Прочие доходы и расходы | |||||||
Резервы предстоящих расходов | |||||||
Расходы будущих периодов | |||||||
Прибыль и убытки | |||||||
Итого: |
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | ||||
Форма №1 по ОКУД | ||||
Дата (год, месяц, число) | ||||
Организация Прогресс | по ОКПО | |||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | |||
Вид деятельности производство | по ОКДП | |||
Организационно-правовая форма / форма собственности | ||||
По ОКОПФ / ОКФС | ||||
Единица измерения тыс. руб. | по ОКЕИ | |||
Адрес | ||||
АКТИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |
I. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы (04, 05) | 5550,0 | 8754,2 | ||
в том числе: | ||||
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы | ||||
организационные расходы | ||||
деловая репутация организации | ||||
Основные средства (01, 02), в том числе: | 410444,7 | 420687,1 | ||
в том числе: | ||||
земельные участки и объекты природопользования | ||||
здания, машины и оборудование | ||||
Незавершенное строительство (07, 08, 16) | ||||
Доходные вложения в материальные ценности (03, 02) | ||||
в том числе: | ||||
имущество для передачи в лизинг | ||||
имущество, предоставляемое по договору проката | ||||
Долгострочные финансовые вложения (58, 59) | ||||
в том числе: | ||||
инвестиции в дочерние общества | ||||
инвестиции в зависимые общества | ||||
инвестиции в другие организации | ||||
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | ||||
прочие долгосрочные финансовые вложения | ||||
Прочие внеоборотные активы | ||||
Итого по разделу I | 415994,9 | 429441,3 | ||
Форма 0710001 с.2 | ||||
АКТИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |
II. Оборотные активы | ||||
Запасы | ||||
в том числе: | ||||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 14, 16) | 69806,9 | 93306,1 | ||
животные на выращивании и откорме (11) | ||||
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 44, 46) | 5603,3 | 4657,6 | ||
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 41, 43) | 11151,8 | 34017,1 | ||
товары отгруженные (45) | ||||
расходы будущих периодов (97) | ||||
прочие запасы и затраты | ||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 20622,3 | 9759,7 | ||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | ||||
в том числе: | ||||
покупатели и заказчики (62, 63, 76) | ||||
векселя к получению (62) | ||||
задолженность дочерних и зависимых обществ | ||||
авансы выданные (60) | ||||
прочие дебиторы | ||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | ||||
в том числе: | ||||
покупатели и заказчики (62, 63, 76) | 20498,0 | 8732,3 | ||
векселя к получению (62) | ||||
задолженность дочерних и зависимых обществ | ||||
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | ||||
авансы выданные (60) | ||||
прочие дебиторы | 2678,8 | 86163,3 | ||
Краткосрочные финансовые вложения (58, 59, 81) | ||||
в том числе: | ||||
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | ||||
собственные акции, выкупленные у акционеров | ||||
прочие краткосрочные финансовые вложения | ||||
Денежные средства, в том числе: | ||||
в том числе: | ||||
касса (50) | 381,1 | 246183,4 | ||
расчетные счета (51) | 41477,0 | 30903,1 | ||
валютные счета (52) | ||||
прочие денежные средства (55, 57) | ||||
Прочие оборотные активы | ||||
Итого по разделу II | 172219,2 | 513722,4 | ||
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 588213,9 | 943163,7 | ||
Форма 0710001 с.3 | ||||
ПАССИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |
III. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал (80) | 483197,8 | 483197,8 | ||
Добавочный капитал (83) | ||||
Резервный капитал (82) | ||||
в том числе: | ||||
резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | 629,0 | 4273,5 | ||
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | ||||
Целевые финансирование и поступления (86) | ||||
Нераспределенная прибыль прошлых лет (84) | 10004,8 | |||
Непокрытый убыток прошлых лет (84) | ||||
Нераспределенная прибыль отчетного года (84) | 284565,3 | |||
Непокрытый убыток отчетного года (84) | ||||
Итого по разделу III | 493831,6 | 772036,6 | ||
IV. Долгосрочные обязательства | ||||
Займы и кредиты (67) | ||||
в том числе: | ||||
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | ||||
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | ||||
Прочие долгосрочные обязательства | ||||
Итого по разделу IV | ||||
V. Краткосрочные обязательства | ||||
Займы и кредиты (66) | 37740,0 | 111643,7 | ||
в том числе: | ||||
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | ||||
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | ||||
Кредиторская задолженность | ||||
в том числе: | ||||
поставщики и подрядчики (60, 76) | 35922,3 | 39937,7 | ||
векселя к уплате (60) | ||||
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами | ||||
задолженность перед персоналом организации (70) | 12572,6 | 13882,4 | ||
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | 3270,8 | 5673,3 | ||
задолженность перед бюджетом (68) | 4876,6 | |||
авансы полученные (62) | ||||
прочие кредиторы | ||||
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) | ||||
Доходы будущих периодов (98) | ||||
Резервы предстоящих расходов (96) | ||||
Прочие краткосрочные обязательства | ||||
Итого по разделу V | 94382,3 | 171127,1 | ||
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 588213,9 | 943163,7 | ||
Форма 0710001 с.4 |
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателей | Код строки | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
Арендованные основные средства (001) | |||
В том числе по лизингу | |||
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) | |||
Товары принятые на комиссию (004) | |||
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) | |||
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008) | |||
Обеспечение обязательств и платежей выданные (009) | |||
Износ жилищного фонда (014) | |||
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) | |||
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | |||
Форма №2 по ОКУД | |||
Дата (год, месяц, число) | |||
Организация | по ОКПО | ||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | ||
Вид деятельности | по ОКДП | ||
Организационно-правовая форма / форма собственности | |||
Единица измерения | по ОКОПФ / ОКФС | ||
Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года |
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | |||
в том числе от продажи: | |||
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг в том числе проданных: | |||
Валовая прибыль | |||
Коммерческие расходы | |||
Управленческие расходы | |||
Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040) | |||
II. Операционные доходы и расходы | |||
Проценты к получению | |||
Проценты к уплате | |||
Доходы от участия в других организациях | |||
Прочие операционные доходы | |||
Прочие операционные расходы | |||
III. Внереализационные доходы и расходы | |||
Прочие внереализационные доходы | |||
Прочие внереализационные расходы | |||
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки (050 + 060- 070+ 080 +090 -100+ 120- 130)) | |||
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | |||
Прибыль (убыток) от обычной деятельности | |||
IV. Чрезвычайные доходы и расходы | |||
Чрезвычайные доходы | |||
Чрезвычайные расходы | |||
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (строки (160 +170 - 180)) | |||
СПРАВОЧНО. Дивиденды, приходящиеся на одну акцию - по привилегированным | |||
- по обычным | |||
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию - по привилегированным | |||
- по обычным |
Расшифровка отдельных прибылей и убытков
Наименование показателей | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||
Прибыль | Убыток | Прибыль | Убыток | ||
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда об их взыскании | |||||
Прибыль (убыток) прошлых лет | |||||
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств | |||||
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте | |||||
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода | Х | Х | |||
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности | |||||
Руководитель __________________________Главный бухгалтер____________________
«___»_____________________г.
Приложение №3
отчет об изменениях капитала
Форма № 3 по ОКУД | КОДЫ | |
За 20__ г. | ||
Организация Прогресс | ||
По ОКПО | ||
ИНН | ||
Вид деятельности производство по ОКДП | ||
По ОКОПФ / ОКФС | ||
Единица измерения |
Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Поступило в отчетном году | Израсходовано в отчетном году | Остаток на конец отчетного года |
I. Капитал Уставный (складочный капитал) | - | - | |||
Добавочный капитал | |||||
Резервный капитал | |||||
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего | - | ||||
В том числе: | |||||
Фонд социальной сферы | |||||
Целевые финансирования и поступления – всего | |||||
В том числе: из бюджета | |||||
Итого по разделу I | |||||
II. Резервы предстоящих расходов - всего | |||||
В том числе: | |||||
Итого по разделу II | |||||
III.Оценочные резервы - всего | |||||
В том числе: | |||||
Итого по разделу III |
IV. Изменение капитала
Наименование показателя | Код строки | За отчетный год | За предыдущий год |
Величина капитала на начало отчетного периода | |||
Увеличение капитала - всего | |||
В том числе: за счет дополнительного выпуска акций | |||
За счет переоценки активов | |||
За счет прироста имущества | |||
За счет реорганизации юридического лица (слияние присоединение) | |||
За счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала | |||
Уменьшение капитала - всего | |||
В том числе: за счет уменьшения номинала акций | |||
За счет уменьшения количества акций | |||
За счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение) | |||
За счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала | |||
Величина капитала на конец отчетного периода |
СПРАВКИ
Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец | ||
1) чистые активы | Из бюджета | Из вне бюджетных фондов | |||
2) получено на: расходы по обычным видам деятельности всего | За отчетный год | За предыдущий год | За отчетный год | За предыдущий год | |
В том числе: | |||||
Капитальные вложения во внеоборотные активы | |||||
В том числе: | |||||
Руководитель ___________________________Главный бухгалтер___________________
«_____»________________________г.
Приложение №4
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Форма № 4 по ОКУД | КОДЫ | |
За январь – ноябрь 20__ г. | ||
Организация Прогресс | ||
По ОКПО | ||
ИНН | ||
Вид деятельности производство по ОКДП | ||
По ОКОПФ / ОКФС | ||
Единица измерения |
Наименование показателя | Код строки | Сумма | Из неё | ||
по текущей деятельности | По инвестиционной деятельности | по финансовой деятельности | |||
1. Остаток денежных средств на начало года | Х | Х | Х | ||
2.Поступило денежных средств – всего | |||||
В том числе: выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг | Х | Х | |||
Выручка от продажи основных средств и иного имущества | |||||
Авансы, полученные от покупателей (заказчиков) | Х | Х | |||
Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование | |||||
безвозмездно | |||||
Кредиты полученные | |||||
Займы полученные | |||||
Дивиденды, проценты по финансовым вложениям | Х | ||||
Из банка в кассу организации | |||||
Прочие поступления | |||||
3. Направлено денежных средств - всего | |||||
В том числе на оплату приобретенных товаров, работ, услуг | |||||
На оплату труда | Х | Х | Х | ||
Отчисления в государственные внебюджетные фонды | Х | Х | Х | ||
На выдачу подотчетных сумм | |||||
На выдачу авансов | |||||
На оплату долевого участия в строительстве | Х | Х | |||
На оплату машин, оборудования, транспортных средств | Х | Х | |||
На финансовые вложения | |||||
На выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам | Х | ||||
На расчеты с бюджетом | Х | ||||
На оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам | |||||
Сдано в банк из кассы организации | |||||
Прочие выплаты и перечисления | |||||
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода | Х | Х | Х |
Руководитель ___________________________ Главный бухгалтер ________________
«____»______________________г.
Приложение №5
Приложение к бухгалтерскому балансу
Форма № 5 по ОКУД | КОДЫ | |
За 20___ г. | ||
Организация Прогресс | ||
По ОКПО | ||
ИНН | ||
Вид деятельности производство по ОКДП | ||
По ОКОПФ / ОКФС | ||
Единица измерения: тыс. руб. |
1. движение заемных средств
Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного периода | Получено | Погашено | Остаток на конец отчетного периода |
Долгосрочные кредиты - | |||||
В том числе не погашенные в срок | |||||
Долгосрочные займы | |||||
В том числе не погашенные в срок | |||||
Краткосрочные кредиты | |||||
В том числе не погашенные в срок | |||||
Краткосрочные займы | |||||
В том числе не погашенные в срок |
2.дебиторская и кредиторская задолженность
Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного периода | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Остаток на конец отчетного периода |
Дебиторская задолженность: краткосрочная | |||||
В том числе просроченная | |||||
Из неё длительностью свыше 3 месяцев | |||||
Долгосрочная | |||||
В том числе просроченная | |||||
Из нее длительностью свыше 3 месяцев | |||||
Из стр. 220 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты | |||||
Кредиторская задолженность: краткосрочная | |||||
В том числе просроченная | |||||
Из неё длительностью свыше 3 месяцев | |||||
Долгосрочная | |||||
В том числе просроченная | |||||
Из неё длительностью свыше 3 месяцев | |||||
Из стр.240 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты | |||||
Обеспечения: полученные | |||||
В том числе от третьих лиц | |||||
Выданные | |||||
В том числе от третьих лиц |
Справки к разделу 2
Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного периода | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Остаток на конец отчетного периода |
1)Движение векселей Векселя выданные | |||||
В том числе просроченные | |||||
Векселя полученные | |||||
В том числе просроченные | |||||
2)Дебиторская задолженность по поставленной продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости |
3)перечень организаций – дебиторов имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации | Код строки | Остаток на конец отчетного года | |
всего | В том числе длительностью свыше 3 месяцев | ||
4)Перечень организаций – кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации | Код строки | Остаток на конец отчетного года | |
всего | В том числе длительностью свыше 3 месяцев | ||
ООО «Эталон» | |||
Объединение «Автоприбор» | - | ||
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Поступило (введено) | Выбыло | Остаток на конец отчетного года |
I.НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности | |||||
В том числе права, возникающие из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др. | |||||
Из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование | |||||
Из прав на «ноу – хау» | |||||
Права на пользование обособленными природными объектами | |||||
Организационные расходы | |||||
Деловая репутация организации | |||||
Прочие | |||||
Итого (сумма строк 310+320+330+340+349) | |||||
II.ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА Земельные участки и объекты природопользования | |||||
Здания | |||||
Сооружения | |||||
Машины и оборудование | |||||
Транспортные средства | |||||
Производственный и хозяйственный инвентарь | |||||
Рабочий скот | |||||
Продуктивный скот | |||||
Многолетние насаждения | |||||
Другие виды основных средств | |||||
Итого (сумма строк 360 – 369) | |||||
В том числе: производственные | |||||
непроизводственные | |||||
III.ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ Имущество для передачи в лизинг | |||||
Имущество, предоставляемое по договору проката | |||||
Прочие | |||||
Итого (сумма строк 381 – 383) |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
Из строки 371, графы 3 и 6 передано в аренду - всего | |||
В том числе: здания | |||
сооружения | |||
Передано на консервацию | |||
Амортизация амортизируемого имущества: нематериальных активов | |||
Основных средств - всего | |||
В том числе: зданий и сооружений | |||
Машин и оборудования, транспортных средств | |||
других | |||
Доходных вложений в материальн
Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:
Сейчас читают про:
|