2015-05-20
11565
УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И РАСЧЕТОВ
УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ
Цель занятия — усвоение правил заполнения первичных кассовых документов и порядка отражения на счетах операций по кассе.
Задача 1.1
Оформить приходный кассовый ордер (форма КО-1, приложение 1) по следующей операции: ООО «Дон» 12 ноября 2007 г. приняло от покупателя ООО «Ирина» 29 500 руб. (в том числе НДС 4 500) за реализованную продукцию по счету № 124 от 9 ноября 2007 г.
Задача 1.2
Оформить расходный кассовый ордер (форма КО-2, приложение 2) по следующей операции: ООО «Дон» выдало 2 ноября 2007 г. директору Романову Б. В. под отчет 10 000 руб. на командировочные расходы на основании приказа № 57 от 1 ноября 2007 г.
Задача 1.3
На основании приведенных операций по кассе за октябрь 2007г. заполните приходные и расходные кассовые ордера, проставьте корреспондирующие счета по каждой операции, заполните кассовую книгу (приложение 3).
Хозяйственные операции за октябрь
| № операции | Дата | Документ и содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. | |
| Частная | Общая | |||
| Остаток на 1.10.200 г. | ||||
| Расходный кассовый ордер № 381 Выдана инженеру Иванову В. П. сумма перерасхода по авансовому отчету №46 | ||||
| Приходный кассовый ордер № 75 Получено в банке по чеку № 093615: для выплаты зарплаты командировочные | 122 600 4 000 | 126 600 | ||
| Приходный кассовый ордер № 76 Сдан в кассу агентом Максимовым И. П. остаток подотчетных сумм | ||||
| Расходный кассовый ордер № 382 По платежным ведомостям № 71-78 выплачена зарплата рабочим и служащим | 122 600 | |||
| Расходный кассовый ордер № 383 Выдан аванс на командировку инженеру Васильеву М. И. | 4 000 |
Приложение 1 к задаче 1.1.
Унифицированная форма № КО-I Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
структурное подразделение
Принято от ООО «Ирина». Основание: За реализованную продукцию по счету № 124 от 9 ноября 2007 г. ______________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ Сумма Двадцать девять тысяч пятьсот _ прописью __________________________________________________________ руб. 00 коп. В том числе НДС (18 %) 4 500 руб.00 коп. Приложение ____________________________________________________________________ Главный бухгалтер __________________ ____ Петрова Т.А. ___________ подпись расшифровка подписи Получил кассир __________________ _____ Иванова И.Г. __________ подпись расшифровка подписи | Л и н и я о т р е з а | __________ ООО «Дон» ______________ организация Квитанция к приходному кассовому ордеру № 85 от «12» ноября 2007 г. Принято от ООО «Ирина» ________________________________________ Основание За реализованную продукцию по счету № 124 от 9 ноября 2007 г. ________________________________________ ________________________________________ Сумма 29 500 руб. 00 коп. цифрами Двадцать девять тысяч пятьсот прописью _____________________________________________ _________________________ руб. 00 коп. В том числе НДС (18 %) 4 500 руб.00 коп. «12» ноября 2007 г. М.П. (штампа) Главный бухгалтер __________ Петрова Т.А. подпись расшифровка подписи Кассир ____________________ Иванова И.Г. подпись расшифровка подписи |
Приложение 2 к задаче 1.2
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 02.11.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 71.01 | 50.01 | 10 000,00 |
Выдать_ директору Романову В.Б. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: в подотчет на командировочные расходы на основании приказа № 57
от 1 ноября 2007 г.
Сумма Десять тысяч.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение ____________________________________________________________________
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 85 09 11 74 выдан Ленинским ГРОВД г.Саранска 21.05.2004 г.______________
наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 1 к задаче 1.3.
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 02.10.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 71.01 | 50.01 | 60,00 |
Выдать_ инженеру Иванову В.П. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: выдача перерасхода по авансовому отчету №46
Сумма Шестьдесят рублей.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение ____________________________________________________________________
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 80 01 284873 выдан Пролетарским ГРОВД г.Саранска 04.11.2003 г.______________
наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 2 к задаче 1.3.
Унифицированная форма № КО-I Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
структурное подразделение
Принято от Завьяловой Е.Г.с расчетного счета ______________________________________ Основание: Получение в банке для выплаты зарплаты 122 600 руб.; командировочные расходы 4 000 руб. ____________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ Сумма Сто двадцать шесть тысяч шестьсот рублей _ прописью __________________________________________________________ руб. 00 коп. В том числе Приложение ____________________________________________________________________ Главный бухгалтер __________________ ____ Петрова Т.А. ___________ подпись расшифровка подписи Получил кассир __________________ _____ Иванова И.Г. __________ подпись расшифровка подписи | Л и н и я о т р е з а | __________ ООО «Дон» ______________ организация Квитанция к приходному кассовому ордеру № 75 от «02» октября 2007 г. Принято от Завьяловой Е.Г.с расчетного счета ________________________________________ Основание Получение в банке по чеку №093615 для выплаты зарплаты 122 600 руб.; командировочные расходы 4 000 руб Сумма 126 600 руб. 00 коп. цифрами Сто двадцать шесть тысяч шестьсот рублей прописью _____________________________________________ _________________________ руб. 00 коп. В том числе «02» октября 2007 г. М.П. (штампа) Главный бухгалтер __________ Петрова Т.А. подпись расшифровка подписи Кассир ____________________ Иванова И.Г. подпись расшифровка подписи |
Приложение 3 к задаче 1.3.
Унифицированная форма № КО-I Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
структурное подразделение
Принято от агента Максимова И.П. ________________________________________________ Основание: возврат остатка подотчетных сумм _______________________________________ _______________________________________________________________________________ Сумма Пятьдесят рублей _ прописью __________________________________________________________ руб. 00 коп. В том числе Приложение ____________________________________________________________________ Главный бухгалтер __________________ ____ Петрова Т.А. ___________ подпись расшифровка подписи Получил кассир __________________ _____ Иванова И.Г. __________ подпись расшифровка подписи | Л и н и я о т р е з а | __________ ООО «Дон» ______________ организация Квитанция к приходному кассовому ордеру № 76 от «02» октября 2007 г. Принято от агента Максимова И.П. ________________________________________ Основание возврат остатка подотчетных сумм Сумма 50 руб. 00 коп. цифрами Пятьдесят рублей прописью _____________________________________________ _________________________ руб. 00 коп. В том числе «02» октября 2007 г. М.П. (штампа) Главный бухгалтер __________ Петрова Т.А. подпись расшифровка подписи Кассир ____________________ Иванова И.Г. подпись расшифровка подписи |
Приложение 4 к задаче 1.3.
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 03.10.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 50.01 | 122 600,00 |
Выдать_ кассиру Ивановой И.Г. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: Для выплаты заработной платы за сентябрь 2007г. рабочим и служащим
по платежным ведомостям №71-78 от 02.10.2007г.
Сумма Сто двадцать две тысячи шестьсот рублей.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение Платежные ведомости № 71-78 от 02.10.2007г.
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 88 01 18473 выдан Рузаевским ГРОВД Республики Мордовия 16.01.2001 г.___ наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 5 к задаче 1.3.
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 05.10.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 71.01 | 50.01 | 4 000,00 |
Выдать_ инженеру Васильеву М.И. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: Выдача под отчет на командировочные расходы.
Сумма Четыре тысячи рублей.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение _____________________________________________________________________
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 89 01 187410 выдан Рузаевским ГРОВД Республики Мордовия 05.08.2006 г.___ наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 6 к задаче 1.3.
Унифицированная форма № КО-I Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
структурное подразделение
Принято от инженера Васильева М.И. _____________________________________________ Основание: возврат остатка подотчетных сумм _______________________________________ _______________________________________________________________________________ Сумма Сорок рублей _ прописью __________________________________________________________ руб. 00 коп. В том числе Приложение ____________________________________________________________________ Главный бухгалтер __________________ ____ Петрова Т.А. ___________ подпись расшифровка подписи Получил кассир __________________ _____ Иванова И.Г. __________ подпись расшифровка подписи | Л и н и я о т р е з а | __________ ООО «Дон» ______________ организация Квитанция к приходному кассовому ордеру № 77 от «05» октября 2007 г. Принято от инженера Васильева М.И. ________________________________________ Основание возврат остатка подотчетных сумм Сумма 40 руб. 00 коп. цифрами Пятьдесят рублей прописью _____________________________________________ _________________________ руб. 00 коп. В том числе «05» октября 2007 г. М.П. (штампа) Главный бухгалтер __________ Петрова Т.А. подпись расшифровка подписи Кассир ____________________ Иванова И.Г. подпись расшифровка подписи |
Приложение 7 к задаче 1.3.
Унифицированная форма № КО-I Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
структурное подразделение
Принято от Куркова Р.Р. с расчетного счета ______________________________________ Основание: Получение в банке по чеку №093616 для выплаты зарплаты 30 400 руб.; депонированных сумм 2 200 руб.; хозяйственные расходы 800 руб. ___________________ _______________________________________________________________________________ Сумма Тридцать три тысячи четыреста рублей _ прописью __________________________________________________________ руб. 00 коп. В том числе Приложение ____________________________________________________________________ Главный бухгалтер __________________ ____ Петрова Т.А. ___________ подпись расшифровка подписи Получил кассир __________________ _____ Иванова И.Г. __________ подпись расшифровка подписи | Л и н и я о т р е з а | __________ ООО «Дон» ______________ организация Квитанция к приходному кассовому ордеру № 78 от «10» октября 2007 г. Принято от Куркова Р.Р. с расчетного счета ________________________________________ Основание Получение в банке по чеку №093616 для выплаты зарплаты 30 400 руб.; депонированных сумм 2 200 руб.; хозяйственные расходы 800 руб Сумма 33 400 руб. 00 коп. цифрами Тридцать три тысячи четыреста рублей прописью _____________________________________________ _________________________ руб. 00 коп. В том числе «10» октября 2007 г. М.П. (штампа) Главный бухгалтер __________ Петрова Т.А. подпись расшифровка подписи Кассир ____________________ Иванова И.Г. подпись расшифровка подписи |
Приложение 8 к задаче 1.3.
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 10.10.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 71.01 | 50.01 | 100,00 |
Выдать_ машинистке Петровой В.С. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: Выдача под отчет на хозяйственные расходы.
Сумма Сто рублей.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение _____________________________________________________________________
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 89 01 498523 выдан Ленинским ГРОВД Республики Мордовия 12.09.2004 г.___ наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 9 к задаче 1.3.
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 10.10.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 71.01 | 50.01 | 300,00 |
Выдать_ агенту Максимову И.П. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: Выдача под отчет на хозяйственные расходы.
Сумма Триста рублей.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение _____________________________________________________________________
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 89 00 658712 выдан Ленинским ГРОВД Республики Мордовия 11.03.2002 г.___ наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 10 к задаче 1.3.
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 11.10.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 50.01 | 30 400,00 |
Выдать_ кассиру Ивановой И.Г. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: Для выплаты заработной платы рабочим и служащим по платежным
ведомостям № 79-80 от 11.10.2007г.
Сумма Тридцать тысяч четыреста рублей.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение Платежные ведомости № 79-80 от 11.10.2007г.
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 88 01 18473 выдан Рузаевским ГРОВД Республики Мордовия 16.01.2001 г.___ наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 11 к задаче 1.3.
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 11.10.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 76.04 | 50.01 | 2 200,00 |
Выдать_ кассиру Ивановой И.Г. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: Для выплаты депонированной заработной платы рабочим и служащим
по платежной ведомости № 81 от 11.10.2007г.
Сумма Две тысячи двести рублей.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение Платежная ведомость № 81 от 11.10.2007г.
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 88 01 18473 выдан Рузаевским ГРОВД Республики Мордовия 16.01.2001 г.___ наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 12 к задаче 1.3.
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Форма ООО «Дон» | по ОКУД по ОКПО | Код |
| организация |
структурное подразделение
| Номер документа | Дата составления | |
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 11.10.2007 |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурно-го подразде- ления | корреспон- дирующий счет, субсчет | код аналитиче- ского учета | Кредит | ||||
| 71.01 | 50.01 | 400,00 |
Выдать_ агенту Максимову И.П. _________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: Выдача под отчет на хозяйственные расходы.
Сумма Четыреста рублей.
прописью
______________________________________________________________ руб. 00 коп.
Приложение _____________________________________________________________________
Руководитель организации Директор _____________ Романов В.Б.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________ Петрова Т.А.
подпись расшифровка подписи
Получил_______________________________________________________________________
прописью
__________________________________________________________ руб. ____________ коп.
«____» ___________________ 200 __ г. Подпись________________________
По паспорту 89 00 658712 выдан Ленинским ГРОВД Республики Мордовия 11.03.2002 г.___ наименование, номер, дата и место выдачи документа
_______________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ Иванова И.Г.
подпись расшифровка подписи
Приложение 13 к задаче 1.3
КАССОВАЯ КНИГА
| Касса за « | » | октября | г. Лист |
Форма № КО-4
| ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | Линия отреза | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | |||||||
| Остаток на начало дня | 500=00 | Х | ||||||||||||||||
| Завьяловой Е.Г. с расчетного счета | 126 600=00 | |||||||||||||||||
| Агента Максимова И.П. | 71.01 | 50=00 | ||||||||||||||||
| Инженеру Иванову В.П. | 71.01 | 60=00 | ||||||||||||||||
| Итого за день | 126 650=00 | 60=00 | ||||||||||||||||
| Остаток на конец дня | 127 090=00 | Х | ||||||||||||||||
| в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии | 122 600=00 | Х | ||||||||||||||||
| Кассир | Иванова И.Г. | |||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||
| Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве | ||||||||||||||||||
| Два | приходных и | |||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||
| Один | расходных | |||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||
| получил. | ||||||||||||||||||
| Перенос | Бухгалтер | Петрова Т. А. | ||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||
Приложение 14 к задаче 1.3
КАССОВАЯ КНИГА
| Касса за « | » | октября | г. Лист |
Форма № КО-4
| ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | Линия отреза | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | |||||||
| Остаток на начало дня | 127 090=00 | Х | ||||||||||||||||
| Кассиру Ивановой И.Г. | 122 600=00 | |||||||||||||||||
| Итого за день | 0=00 | 122 600=00 | ||||||||||||||||
| Остаток на конец дня | 4 490=00 | Х | ||||||||||||||||
| в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии | 0=00 | Х | ||||||||||||||||
| Кассир | Иванова И.Г. | |||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||
| Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве | ||||||||||||||||||
| - | приходных и | |||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||
| Один | расходных | |||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||
| получил. | ||||||||||||||||||
| Перенос | Бухгалтер | Петрова Т. А. | ||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||
Приложение 15 к задаче 1.3
КАССОВАЯ КНИГА
| Касса за « | » | октября | г. Лист |
Форма № КО-4
| ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | Линия отреза | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | |||||||
| Остаток на начало дня | 4 490=00 | Х | ||||||||||||||||
| Инженера Васильева М.И. | 71.01 | 40=00 | ||||||||||||||||
| Инженеру Васильеву М.И. | 71.01 | 4 000=00 | ||||||||||||||||
| Итого за день | 40=00 | 4 000=00 | ||||||||||||||||
| Остаток на конец дня | 530=00 | Х | ||||||||||||||||
| в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии | 0=00 | Х | ||||||||||||||||
| Кассир | Иванова И.Г. | |||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||
| Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве | ||||||||||||||||||
| Один | приходных и | |||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||
| Один | расходных | |||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||
| получил. | ||||||||||||||||||
| Перенос | Бухгалтер | Петрова Т. А. | ||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||
Приложение 16 к задаче 1.3
КАССОВАЯ КНИГА
| Касса за « | » | октября | г. Лист |
Форма № КО-4
| ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | Линия отреза | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | |
| Остаток на начало дня | 530=00 | Х | ||||||||||
| Завьяловой Е.Г. с расчетного счета | 33 400=00 | |||||||||||
| Манистке Петровой В.С. | 71.01 | 100=00 | ||||||||||
| Агенту Максимову И.П. | 71.01 | 300=00 | ||||||||||
| Итого за день | 33400=00 | 400=00 | ||||||||||
| Остаток на конец дня | 33 530=00 | Х | ||||||||||
| в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии | 32 600=00 | Х | ||||||||||
| Кассир | Иванова И.Г. | |||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||
| Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве | ||||||||||||
| Один | приходных и | |||||||||||
| прописью | ||||||||||||
| Два | расходных | |||||||||||
