Задача 1.11

Обработайте выписку банка. Проставьте номера корреспондирующих сче­тов против соответствующих сумм.

Сделайте записи на основании выписки в журнале-ордере № 2 и ведомо­сти № 2.

Операции за октябрь г.

Дата	Содержание хозяйственной операции	Сумма
Дебет	Кредит
	Остаток на 1 октября 200__г. Списано: по чеку № 183615 по платежному поручению отчисления в фонд социального страхования	22 640	25 000
	Зачислено: краткосрочный кредит банка за продукцию от покупателя		55 000
	Зачислено: по квитанции взнос наличными из кассы		10 000
	Списано: ЗАО «Сельмаш» за материалы ОАО «Аксай» за комплектующие изделия транспортной фирме «Автотрейдинг» за перевозку материалов	41 800 16
	Зачислено: краткосрочный кредит банка от покупателей за продукцию		20 000 40 000
	Списано: по платежным поручениям: в Пенсионный фонд РФ налог на доходы физических лиц в Фонд обязательного медицинского страхования
	Списано: погашение краткосрочного кредита банка налог на добавленную стоимость коммунальные платежи	30 000 108002
	Остаток на 1 ноября 200__г.		?

Приложение к задаче 1.11

Журнал-ордер №2 за октябрь2014 г.

по кредиту счета № 51 «Расчетные счета» — в дебет счетов

№	Дата	№50	№60	№69	№68	№76	№66	№	№	№	№	Итого
1.	01.10.14											24 640
2.	10.10.14											46 200
3.	16.10.14											9 000
4.	27.10.14											138 502
Итого:

Ведомость № 2 за октябрь2014 г.

по дебету счета № 51 «Расчетные счета» с кредита счетов.

Сальдо на начало месяца 250 000

№

Дата

№76

№

№

№50

№70

№62

№66

№

№

Итого

02.10.14

2.

10.10.14

3.

16.10.14

Итого:

125 000

Сальдо на конец месяца 156 658

Журнал-ордер и ведомость закончены «31» октября 2014 г.

В Главной книге суммы оборотов отражены«31» октября 2014 г.

Исполнители____ Главный бухгалтер_____________

Задача 1.12

Составить по приведенным ниже операциям ОАО «Донец» журнал учета хозяйственных операций, журнал-ордер № 2 и ведомость № 2.

Выписка из документов по операциям ОАО «Донец»