За декабрь 200Х г
№ п/п
| Содержание операции
| 1 вариант
| 2 вариант
| 3 вариант
| Характер изменения (увеличение (+) или уменьшение (-)) статей баланса
| Тип изменений
|
Актив баланса
| Пассив баланса
|
сумма (руб.)
| сумма (руб.)
| сумма (руб.)
| код строки баланса
| изменение (+) или (-)
| код строки баланса
| изменение (+) или (-)
|
| Акцептованы счета поставщиков за поступившие на склады материальные ценности, включая налог на добавленную стоимость
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Выданы работникам суммы наличных денежных средств под отчет
|
| 11 600
|
|
|
|
|
|
|
| Выплачены из кассы организации заработная плата, пособии по временной нетрудоспособности
| 245 000
| 250 000
| 255 000
|
|
|
|
|
|
| Депонирована невыданная заработная плата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. 4
№ п/п
| Содержание операции
| 1 вариант
| 2 вариант
| 3 вариант
| Характер изменения (увеличение (+) или уменьшение (-)) статей баланса
| Тип изменений
|
Актив баланса
| Пассив баланса
|
сумма (руб.)
| сумма (руб.)
| сумма (руб.)
| код строки баланса
| изменение (+) или (-)
| код строки баланса
| изменение (+) или (-)
|
| Из начисленной заработной платы удержан налог на доходы физических лиц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оплачены с расчетного счета организации: счета поставщиков и подрядчиков за поставленное оборудование, материалы, коммунальные услуги и пр.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приняты в эксплуатацию законченные объекты основных средств (здание цеха, производственное оборудование)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Произведено с расчетного счета погашение краткосрочного кредита банка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Общее изменение итога баланса
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 5
Ведомость остатков по синтетическим счетам ОАО на01.12.200Хг.
№ счета
| Наименование счета
| Сумма, руб.
|
дебет
| кредит
|
| Основные средства
|
|
|
| Амортизация основных средств
|
|
|
| Нематериальные активы
|
|
|
| Амортизация нематериальных активов
|
|
|
| Оборудование к установке
|
|
|
| Вложения во внеоборотные активы
|
|
|
| Материалы
|
|
|
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
|
|
| Основное производство
|
|
|
| Готовая продукция
|
|
|
| Касса
|
|
|
| Расчетные счета
|
|
|
| Финансовые вложения
|
|
|
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
| 1 005000
|
| Расчеты с покупателями и заказчиками
|
|
|
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
|
|
| Расчеты по долгосрочным кредитам и займам
|
| 1 000 000
|
| Расчеты по налогам и сборам
|
| 395 800
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
|
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами
|
|
|
| Расчеты с персоналом по прочим операциям
|
|
|
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
|
|
|
| Уставный капитал
|
|
|
| Добавочный капитал
|
|
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
| 920 000
|
| Прибыли и убытки
|
| 2 373 500
|
| ИТОГО:
|
| 37 462 000
|
Таблица 6