Документарное инкассо

Документарное инкассо – приказ продавца своему банку получить определенную сумму от покупателя против перевода грузовых документов. Платеж может быть сделан либо наличными денежными средствами (денежный перевод в течение 30 дней от даты представления документов считается платежом наличными), либо акцептом переводного векселя.

Документарное инкассо главным образом применяется при наличии следующих условий:

· возможность и желание покупателя платить вне всяких сомнений;

· стабильность политических, экономических и юридических условий страны импортера;

· отсутствие ограничений по импорту, таких как валютный контроль, существующий в стране импортера, или же трудностей в получении необходимых лицензий;

· поставляемый товар не является товаром, изготовленным как единичный заказ.

Выполняя инкассовое поручение продавца, банки в то же время не принимают на себя никаких обязательств в этом отношении.

В целях обеспечения единой интерпретации в международной торговле Международной торговой палатой в Париже подготовила Унифицированные правила по инкассо (УПИ).

Принципы УПИ:

1. Банки действуют только в соответствии с инструкциями, данными в инкассовом поручении. Поэтому сторона, выписывающая поручение, должна быть уверена, что дает банку ясные и полные инструкции.

2. Банки проверяют полученные документы на соответствие по внешнему виду инкассовому поручению (УПИ, ст. 2). Банки не имеют обязательств выполнять дальнейшую проверку документов.

3. Банки не ответственны за действия третьих сторон (компании-перевозчики, страховые компании, таможенные службы или даже другие банки), которые вовлечены в выполнение инкассовой процедуры. Банки не несут ответственность за:

· задержки, возникшие не по их вине, в передаче сообще­ний (УПИ, ст. 4);

· последствия стихийных бедствий (УПИ, ст. 5); действия или оплошности третьих сторон (УПИ, ст. 3, 15, 16, 18, 19).

4. Все разногласия в отношении количества и качества поставленных товаров должны решаться напрямую между продавцом и покупателем.

Процедура документарного инкассо представлена на рисунке 2.

Рис. 2. Процедура документарного инкассо

Продавец приносит документы в банк с инструкциями о предоставлении их покупателю. Переводящий банк отсылает документы в банк - корреспондент (инкассирующий или представляющий банк) с указаниями, каким образом предоставить их покупателю.

На основе полученного инкассового поручения инкассирующий банк уведомляет покупателя и информирует его об условиях, на которых документы перейдут в его распоряжение.

Если покупатель получает документы против платежа, инкассирующий банк переводит выручку в переводящий банк для кредитования счета продавца. Если покупатель получает документы против акцепта переводного векселя, инкассирующий банк посылает акцепт обратно в переводящий банк или оставляет у себя на доверительной основе до наступления срока платежа. Когда этот срок наступает, инкассирующий банк получает вексель и переводит выручку в переводящий банк для кредитования счета продавца.

Типы инкассо:

1. Выдача документов против платежа (D/P) (УПИ. ст. 9)

Инкассирующему банку разрешается выдавать документы покупателю только против платежа наличными. В этом случае УПИ (ст. 11, 12) предписывают представление документов инкассирующим банком, только если сумму по платежу можно получить в распоряжение незамедлительно (если иное не предусмотрено требованиями местных законов или инструкций).

2. Выдача документов против акцепта (D/A) (УПИ, ст. 10, 15)

Инкассирующему банку разрешается выдавать документы покупателю только против акцепта переводного векселя. Продавец должен отдавать себе полный отчет в том, что переводной вексель предоставляет ему единственную гарантию после того как документы переданы покупателю. Он может согласиться на представление документов против акцепта только в том случае, если будет твердо уверен, что покупа­тель выполнит обязательства по векселю в срок.

3. Инкассо с акцептом – выдача документов только против платежа (Acceptance D/P) (УПИ, ст. 10, 15)

Инкассирующий банк представляет вексель покупателю для акцепта. Акцептованный вексель остается в инкассирующем банке вместе с документами до наступления срока платежа. Только после, его наступления документы будут выданы покупателю. Продавец предоставляет покупателю определенный срок для выполнения платежа, но вместе с тем желает, чтобы покупатель получил документы только после осуществления платежа. Если покупатель отказывается акцептовать вексель, для продавца это означает первый тревожный сигнал о том, что он может иметь неприятности при выполнении сделки, поэтому он принимает соответствующие меры предосто­рожности или пытается найти другого покупателя для этого товара.

Преимущества и недостатки инкассо.

Инкассовая форма расчетов выгодна экспортеру тем, что банки защищают его право на товар до момента оплаты документов или акцепта тратт. Она также выгодна импортеру, поскольку она подразумевает оплату действительно поставленного товара, расходы по проведению инкассовой операции не велики.

Основным недостатком инкассового расчета является длительность пробега документов через банк, что увеличивает срок их оплаты.