Вопрос Органы управления банком, их функции и задачи

Рациональная организация деятельности банка требует разработки эффективной системы управле­ния, регулирующей действия учредителей банка, его руководящих органов и специалистов. Главная задача органов управления банка, прежде всего высшего эшелона, - создание и постоянное совершенствование самой системы управления, т.е. хорошо продуманных, внутренне непротиворечивых, с точки зрения стоящих перед ними задач и используемых технологий работы, организационных структур (подразделений и структур (органов) управления) с четко сформулированными задачами для каждого подразделения, органа и сотрудника.

В настоящее время перечень учредителей весьма широк. Среди них - министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации и учреж­дения. Учредителями, акционерами банка становятся на добровольных началах.

Высшим органом управления коммерческого банка является общее собрание его участников (акционеров или пайщиков), наделяемое исключительной компетенцией, которая не может быть передана никаким иным органам.

Общее руководство деятельностью коммерческого банка, за исключением реше­ния вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания, осуществляет Совет банка (совет директоров, наблюдательный совет) как орган собственников банка.

Текущей деятельностью банка руководят и управляют, как правило, колле­гиальный исполнительный орган – Правление банка и председатель правления (президент) банка (полномочия исполнительного органа банка могут быть пере­даны по договору коммерческой организации или даже индивидуальному пред­принимателю).

Уставами банков обычно предусматривается, что члены Правления не могут быть од­новременно членами Совета. Собрание, Совет и Правление банка должны руководствоваться законодательством РФ, действующими экономическими нормативами и правилами совершения денежно-расчетных операций.

Собрания проводятся как очередные, так и внеочередные. Очередные созываются ежегодно не позднее, чем через месяц после составления баланса банка за отчетный год. Внеочередные собрания мо­гут созываться по требованию учредителей, Совета банка, Ревизионной комиссии или акционеров, ко­торые владеют не менее 1/4 общего количества акций. Извещения о предстоящем собрании и повестка дня, а также другие материалы, связанные с собранием, направляются акционерам не позднее, чем за две недели до его созыва.

На собрании имеют право присутствовать все акционеры. Каждая акция дает право одного голоса. Владелец акций может передоверить право голоса другому владельцу акций по доверенности. Собрание правомочно решить вынесенные на рассмотрение вопросы, если в нем участвуют представители акцио­неров, имеющих не менее 2/3 голосов. Все решения принимаются большинством голосов. По вопросам изменения Устава банка, размера уставного фонда, распределения прибыли, прекращения деятельности банка, решение принимается 2/3 голосов присутствующих на собрании представителей акционеров.

В компетенцию Собрания акционеров, закрепленную в уставе, входит решение важнейших вопросов деятельности банка, в частности:

· определение основных направлений деятельности банка;

· изменение учредительных документов банка, в том числе размера его уставного капитала;

· реорганизация банка;

· ликвидация банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;

· определение состава совета (совета директоров, наблюдательного совета) банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

· принятие внутренних документов банка;

· образование исполнительного органа банка, досрочное прекращение его полномочий (если уставом решение этих вопросов не отнесено к компетенции со­вета банка);

· избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссии (реви­зора) банка;

· назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора банка и определе­ние размера оплаты его услуг;

· утверждение годового отчета, баланса, отчета о прибылях и убытках, приня­тие решения о распределении прибылей и убытков банка;

· определение порядка ведения общего собрания, образование счетной комиссии;

· заключение сделок в случаях, когда в их совершении есть заинтересованность инсайдеров банка;

· участие в объединениях коммерческих организаций.

В Совет банка, как правило, входят его учредители. Их число может быть самым разнообразным, от одного - двух до нескольких десятков. Однако есть и частные банки, где учредителями выступают от­дельные частные лица. Преимущественной формой собственности на банки в мировой банковской практике является акционерная, при которой как учредителями, так и акционерами становятся физиче­ские и юридические лица разных форм собственности.

К исключительной компетенции Совета относятся, в частности, следующие вопросы:

· созыв общего собрания участников банка;

· утверждение повестки дня общего собрания;

· определение рыночной стоимости имущества банка;

· образование исполнительного органа банка и досрочное прекращение его полномочий (если уставом решение этих вопросов не отнесено к компетенции обще­го собрания), установление размеров выплачиваемых ему вознаграждений и компен­саций (если уставом банка это отнесено к его компетенции);

· рекомендации о размере выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

· рекомендации о размере дивиденда и порядке его выплаты;

· использование резервного и иных фондов;

· утверждение внутренних до­кументов банка, определяющих порядок деятельности органов управления; созда­ние филиалов и представительств; участие банка в других организациях (за исклю­чением случаев, когда такие решения отнесены к компетенции общего собрания);

· заключение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением бан­ком имущества (в случаях, предусмотренных законодательством).

Совет банка созывается его Председателем не реже одного раза в квартал. Внеочередные заседания Совета проводятся по предложению не менее 1/3 его членов или Ревизионной комиссией. Решения Со­вета принимаются большинством голосов и являются правомочными, если в его заседании участвуют не менее 2/3 членов Совета. В случае равенства голосов голос Председателя Совета банка является ре­шающим.

К компетенции Правления относятся вопросы руководства текущей деятельнос­тью банка, за исключением тех, по которым решения принимают только общее собрание, совет и председатель правления (иной единоличный исполнительный орган). Правление банка на своих заседаниях имеет право, в частности:

· подбирать кадры и рассматривать вопросы их подготовки;

· определять и утверждать структуру банка;

· обеспечивать контроль за соблюдением сотрудниками банка требований законов;

· определять порядок организации труда, численность сотрудников банка, формы и размеры оплаты труда;

· рассматривать и утверждать проекты положений о структурных подразде­лениях банка;

· определять принципы процентной политики;

· рассматривать и утверждать отчеты о работе подразделений банка;

· определять порядок ведения делопроизводства;

· определять содержание информации, составляющей коммерческую тайну банка, и обеспечивать ее сохранность;

· рассматривать и решать другие вопросы, отнесенные к его компетенции ус­тавом и положением о правлении, а также вопросы текущей деятельности, вынесен­ные на его рассмотрение председателем или другими членами правления.

Председатель правления (президент) банка:

· организует выполнение решений общего собрания и совета банка;

· руководит работой правления и подразделений банка, без доверенности действует от имени банка, в том числе представляет его интересы, совершает сдел­ки, утверждает штаты;

· на основании самостоятельно принятых решений или решений правления подписывает договоры и другие документы, касающиеся деятельности банка, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работни­ками банка.

Высшие органы управления банка принимают решения как по стратегическим, перспективным вопросам, так и по наиболее важным текущим вопросам. Принятые на этом уровне решения обязательны для всех уровней управления и исполнителей.

15,16,17

Организационная структура коммерческого банка

Общее собрание акционеров - высший уровень управления коммерческим банком; должно проходить не реже одного раза в год, правомочно рассматривать все вопросы, касающиеся деятельности банка. Собрание правомочно решать вопросы, если присутствуют % акционеров или их представителей.

Вопросы, решаемые общим собранием:

1. Создание коммерческого банка как кредитного учреждения.

2. Избрание Совета банка, Ревизионной комиссии и определение срока их полномочий.

3. Принятие решения о размере и изменении уставного фонда.

4. Утверждение Устава банка, Положения о Совете, Правлении банка, Ревизионной комиссии и внесение изменений в них.

5. Рассмотрение и утверждение годового баланса банка, отчета о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключения и отчета Ревизионной комиссии.

6. Распределение прибыли и утверждение порядка начисления дивидендов.

7. Ликвидация банка как кредитного учреждения.

8. Прочие вопросы в рамках законодательства.

Совет директоров банка (наблюдательный совет). Состав Совета директоров определяется уставом банка. На Совет возложено общее руководство деятельностью банка. Выполняет поручения собрания акционеров, несет ответственность за результаты работы банка. Совет директоров определяет приоритетные направления в деятельности банка, его кредитную, инвестиционную, валютную политику. Также рекомендует размеры дивидендов, использование резервного фонда, создание филиалов и представительств и т.д.

Правление - возглавляет Президент. Правление - исполнительный орган - непосредственно руководит деятельностью банка, выполняет решения Общего собрания акционеров и Совета директоров, ответственно перед ними, при этом Президент несет личную ответственность за результаты деятельности.

Основная функция Правления - координация деятельности управлений, отделов с целью выполнения принятой политики банка, получения максимального дохода, а также получения максимального дохода на акцию. В Правление входят руководители департаментов, управлений, вице-президенты.

Все коммерческие банки являются самостоятельными экономическими институтами, следовательно, самостоятельно определяют свою организационную и внутреннюю структуру.