Банк России как орган банковского регулирования и надзора

Главная цель банковского регулирования и надзора состоит в поддержании стабильности банковской системы, защите инте­ресов вкладчиков и кредиторов. Возникающие при этом общест­венные отношения регулируются, в основном, нормами финансо­вого права.

Банк России в соответствии с Федеральным законом «О Цент­ральном банке Российской Федерации (Банке России)» в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций может уста­навливать им определенные обязательные нормативы.

1. Минимальный размер уставного капитала для вновь созда­
ваемых кредитных организаций; минимальный размер собствен­
ных средств (капитала) для действующих кредитных организа­
ций. Минимальный размер собственных средств (капитала) уста­
навливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной
организации и нераспределенной прибыли. Об увеличении мини­
мального размера собственных средств (капитала) ЦБ РФ офици­
ально объявляет не позднее, чем за три года до момента его введе­
ния.

Уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов (номинальной стоимости акций) ее учредителей (участ­ников). Вклады в уставный капитал могут быть в виде:

— денежных средств;

— материальных активов. Внесенные в уставный капитал кре­дитной организации в установленном порядке материальные ак­тивы (банковское оборудование, здания, помещение (кроме неза­вершенного строительства), в котором располагается кредитная организация, другое имущество) становятся ее собственностью.

Не могут быть внесены в уставный капитал кредитной органи­зации нематериальные активы (в т.ч. права аренды помещения) и ценные бумаги.

2. Предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации не должен превышать 20% первые два года деятельности кредитной организации и 10% в последующие годы (с учетом сумм, направленных в уставный капитал по ре­зультатам капитализации переоценки неденежной части уставно­го капитала).

3. Максимальный размер риска на единого заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах от

530 Глава 26. Правовые основы банковской деятельности

собственных средств кредитной организации. При определении размера риска учитывается вся сумма кредитов кредитной орга­низации данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, представленные организацией заемщику или группе заемщиков.

4. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанав­
ливается как процентное соотношение совокупной величины
крупных рисков и собственных средств кредитной организации.

Крупным кредитным риском является объем кредитов, гаран­тий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25% соб­ственных средств кредитной организации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организа­ций.

5. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчи­ка) устанавливается как процентное соотношение величины вкла­да, полученных гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации.

6. Нормативы ликвидности кредитной организации определя­ются как:

— соотношение между ее активами и пассивами с учетом сро­ков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

— соотношение ее ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореализуемые активы) и суммарных активов.

7. Нормативы достаточности капитала определяются как пре­
дельное соотношение общей суммы собственных средств кредит­
ной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню
риска.

8. Максимальный размер привлеченных денежных средств
(депозитов) населения, который определяется как предельное со­
отношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан
и величины собственных средств (капитала) банка.

9. Размеры валютного, процентного и иных рисков.

10. Минимальный размер резервов, создаваемых под высоко­рисковые активы.

11. Нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц уста­навливаются в форме процентного соотношения размеров инвес­тируемых и собственных средств кредитной организации. Размер

§ 3. Банк России как орган банковского регулирования и надзора 531

указанного норматива не может превышать 25% собственных средств кредитной организации.

12. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручи­тельств, предоставленных банком своим участникам (акционе­рам). Указанный норматив не может превышать 20% собствен­ных средств банка.

С помощью обязательных нормативов ЦБ РФ воздействует на деятельность кредитных организаций, способствует созданию ус­ловий для устойчивого их функционирования, поддерживает ста­бильность кредитной системы России. При установлении обяза­тельных нормативов для кредитных организаций возникают об­щественные отношения, по своему характеру относящиеся к сфере финансовой деятельности данных хозяйствующих субъек­тов; при их правовом регулировании применяется метод «власти и подчинения», не основанный на субординации (кредитные орга­низации не входят в систему ЦБ РФ), поэтому рассмотренные выше отношения являются финансово-правовыми.

Для осуществления своих функций и задач ЦБ РФ наделен определенными властными полномочиями относительно кредит­ных организаций и их филиалов, включающими: проведение про­верок, направление им обязательных для исполнения предписа­ний об устранении выявленных нарушений, а также применение предусмотренных законом санкций к нарушителям.

Порядок проведения проверок регулируется инструкцией ЦБ РФ о порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями ЦБ РФ от 19 фев­раля 1996 г. № 341.

В случаях нарушения кредитной организацией федерального законодательства или нормативных актов и предписаний ЦБ РФ, непредставления информации или представления неполной, не­достоверной информации Банк вправе требовать от кредитной ор­ганизации: 1) устранения выявленных нарушений; 2) взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минималь­ного уставного капитала; 3) ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

Если предписания Банка не были выполнены в установленные сроки, а также, если эти нарушения создали реальную угрозу ин­тересам кредиторов (вкладчиков), он вправе применить следую­щие меры воздействия:

Вестник Банка России. 1996. № 14.

532 Глава 26. Правовые основы банковской деятельности

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1% размера оплачиваемого уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

- осуществления мероприятий по финансовому оздоровле­нию кредитной организации, в том числе изменения Структуры активов; •.

- замены руководителей кредитной организации;

- реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации обязательные норма­
тивы на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ли­цензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению кре­дитной организацией на срок до шести месяцев.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицен­зию на осуществление банковских операций по основаниям, пре­дусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской де­ятельности», о чем будет сказано ниже.

Надзорные, контрольные полномочия ЦБ РФ осуществляет также в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензии на право совершения банковских операций.

Порядок регистрации кредитных организаций и лицензиро­вания банковской деятельности установлен федеральными за­конами «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», а также при­нятой на их основе инструкцией ЦБ РФ «О порядке примене­ния федеральных законов, регламентирующих процедуру реги­страции кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 23 июля 1998 г.1 В соответствии с этими ак­тами кредитные организации подлежат государственной реги­страции в Банке России, который не только их регистрирует, но и ведет Книгу государственной регистрации кредитных орга­низаций, а также выдает лицензии на осуществление банков­ских операций.

Вестник Банка России. 1998. № 55.

§ 3. Банк России как орган банковского регулирования и надзора 533

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер уставного капитала устанавливается Бан­ком России. Вклады в уставный капитал могут быть в виде де­нежных средств, а также материальных активов. При этом не могут быть использованы для формирования уставного капи­тала привлеченные денежные средства, а также средства фе­дерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной властц, за исключением случаев, предусмотренных федераль­ными законами.

Важной гарантией стабильности банковской системы являет­ся законодательное требование о том, что учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение пер­вых трех лет со дня его регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации и без ограничения сроков ее действия.

Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие виды лицензий:

— лицензия на осуществление банковских операций со сред­ствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физи­ческих лиц);

— лицензия на осуществление банковских операций со сред­ствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

— лицензия на привлечение во вклады и размещение драго­ценных металлов. Данная лицензия выдается ЦБ РФ по согласо­ванию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация может расЩирить круг выполняемых операций путем получения следующих видов лицензий:

— лицензии на осуществление операций с драгоценными ме­таллами;

— лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;

— лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая также выдается по истечении двух лет со дня государственной регистрации кредит­ной организации;

534 Глава 26. Правовые основы банковской деятельности

— генеральной лицензии, которая может быть выдана
банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских
операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Гене­
ральная лицензия не расширяет круга выполняемых банком
операций. Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право
в установленном порядке открывать филиалы за рубежом и/или
приобретать доли в уставном капитале кредитных организа­
ций — нерезидентов.

В ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятель­ности» определены основания и порядок отказа в государствен­ной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. Этот перечень носит исчер­пывающий характер и не может быть расширен по усмотрению Банка России. Таким образом, отказ допускается, в частности, по следующим основаниям:

- несоответствие квалификационным требованиям, предъяв­ляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководите­лей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера, что включает в себя: отсутствие у них необходимого образования и опыта руководящей работы в кредитной организации не менее двух лет; наличие судимости за совершение преступления в сфере экономики; совершение в течение года административного право­нарушения в области торговли и финансов; наличие в течение последних двух лет фактов расторжения с указанными лицами трудового договора по инициативе администрации по основани­ям, предусмотренным п. 2 ст. 254 КЗоТ РФ;

- неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обяза­тельств перед бюджетом за последние три года;

— несоответствие документов, поданных для государствен­
ной регистрации кредитной организации и получения лицензии,
требованиям федеральных законов и др.

Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, не­принятие Банком России в установленный срок соответствующе­го решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.

Кредитные организации могут открывать обособленные под­разделения (представительства, филиалы), а также внутренние структурные подразделения вне места нахождения головного офиса с момента уведомления Банка России.

Регистрация и лицензирование деятельности кредитных орга­низаций с иностранными инвестициями и филиала иностранного

§ 3. Банк России как орган банковского регулирования и надзора 535

банка имеет свои особенности. Они должны дополнительно пред­ставить в Банк России такие документы, как:

— решение иностранного юридического лица о его участии в создании кредитной организации или о0 открытии филиала банка на территории России;

— документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и балансы за три предыдущих года, подтвержденные ауди­торским заключением;

— письменное согласие соответствующего контрольного орга­на страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории РФ или на открытие филиала банка в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодатель­ству страны его местопребывания.

Иностранные физические лица представляют подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностран­ным банком платежеспособности этого лица.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе страны устанавливается федеральным законом по пред­ложению Правительства РФ, согласованному с Банком России.

В ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятель­ности в Российской Федерации» предусмотрены основания для отзыва лицензии Банком России у кредитной организации на осуществление банковских операций:

— установление недостоверности сведений, на осноэании ко­торых выдана лицензия;

— задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

— установление фактов недостоверности отчетных данных;

— задержки более чем на 15 дней представления ежемесяч­ной отчетности (отчетной документации);

— осуществление, в том числе однократное, банковских опе­раций, не предусмотренных лицензией Банка России;

— неисполнение требований законодательства, нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организа­ции неоднократно применялись меры, предусмотренные Феде­ральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

— наличие ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока ее деятельности, установленного Феде­ральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения, предусмот­ренные указанным Федеральным законом;

536 Глава 26. Правовые основы банковской деятельности

— неоднократного в течение года виновного неисполнения со­держащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкла­дов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц.

Банк России в ряде случаев, предусмотренных в ч. 2 ст. 20 данного закона, обязан отозвать лицензию на осуществление бан­ковских операций.

Только в перечисленных случаях Банк России может отозвать лицензию. Сообщение об отзыве лицензии на осуществление бан­ковских операций публикуется в «Вестнике Банка России» в не­дельный срок со дня принятия соответствующего решения.

Контрольные вопросы и задания

1. Нормами каких отраслей права регулируются отношения банковского кредитования?

2. Охарактеризуйте основные институты банковской системы Российской Федерации.

3. Что такое кредитная организация, каковы ее признаки?

4. Какие виды кредитных организаций существуют?

5. Чем банк отличается от небанковской кредитной организа­ции?

6. Какие операции относятся к банковским?

7. Каково правовое положение Банка России?

8. Охарактеризуйте взаимоотношения Банка России с кредит­ными организациями.

9. Какими властными полномочиями в отношении кредитных организаций наделен Банк России?

10. Каков порядок регистрации и лицензирования кредитной
организации?

11 ♦ Назовите основания отзыва лицензии у кредитной органи­зации.

Глава 27