Журнал регистрации хозяйственных операций за декабрь 2008 г
| № п/п
| Документ и содержание операции
| Сумма, руб.
| Дебет
| Кредит
|
|
| Приходный кассовый ордер
№ 301 от 1 декабря. Выписка из расчетного счета за 1 декабря
Получено в кассу на командировочные расходы
|
|
|
|
|
| Расходный кассовый ордер
№ 299 от 1 декабря
Выдано на командировочные расходы инженеру Соколову А.П.
|
|
|
|
|
| Авансовый отчет Соколова А. П. № 111 от 13 декабря
Согласно приложенным документам израсходовано (в пределах норм, установленных законодательством – 700 руб., суточные сверх норм – 80 руб.)
|
|
|
|
|
| Приходный кассовый ордер
№ 302 от 13 декабря
Внесен в кассу остаток неиспользованного аванса
|
|
|
|
|
| Авансовый отчет № 112 от 5 декабря экспедитора Семенова Т. В.
Приобретен хозяйственный инвентарь: 5 экземпляров сроком полезного использования менее 12 месяцев
| 9 840
| 10-9
|
|
|
| Денежный чек № 131092. Приходный кассовый ордер № 303 от 15 декабря
Получено с расчетного счета в кассу для выплаты заработной платы
| 800 000
|
|
|
|
| Платежные ведомости № 10-13. Расходный кассовый ордер № 300 от 16 декабря
Выдана заработная плата за ноябрь
| 780 000
|
|
|
|
| Платежная ведомость.
Депонирована заработная плата
| 20 000
|
|
|
|
| Выписка из расчетного счета от 16 декабряСписано с расчетного счета банком ошибочно
| 1 500
|
|
|
|
| Объявление на взнос наличными № 30 от 18 декабря. Расходный кассовый ордер № 301 от 18 декабря
Возвращены на расчетный счет суммы депонированной заработной платы
| 20 000
|
|
|
|
| Приходный кассовый ордер № 304 от 18 декабря
Сдан остаток неиспользованного аванса экспедитором Семеновым Т.В.
|
|
|
|
|
| Реестр платежных поручений
№ 32 от 15 декабря
Перечислено с расчетного счета:
- в фонд социального страхования
- профкому фабрики
- в фонд обязательного медицинского страхования
- в пенсионный фонд
- налог на доходы физических лиц
- налог на добавленную стоимость
- авансовые платежи налогов
(в т.ч. НДС - 240000, налог на прибыль – 60000)
Итого
|
22 400
8 000
28 800
252 800
96 000
90 000
300 000
798 000
|
69-1
69-3
69-2
68-1
|
|
|
| Выписка из расчетного счета от 16 декабря
Получен аванс от покупателя ЗАО «Прогресс», в т. ч. НДС - 29288
|
192 000
|
| 62-а
|
|
| Расчет бухгалтерии
Начислен НДС с суммы полученного аванса от покупателя
| 29 288
| 62-а
|
|
|
| Выписка из расчетного счета от 18 декабря.
Платежное поручение № 18
Зачислена поступившая от мебельного магазина «Рондо» сумма задолженности за отгруженную в ноябре продукцию
| 600 000
|
|
|
|
| Выписка из расчетного счета от 20 декабря. Платежные поручения № 214—246
Перечислено с расчетного счета:
- штраф за недопоставку продукции покупателю (несвоевременную поставку)
- проценты банку за просроченный краткосрочный кредит
- в погашение ранее полученного кредита банка
- узлу связи
- деревообрабатывающему комбинату № 1
(в т. ч. НДС - 18305)
Итого
|
1 500
40 000
50 000
120 000
212 000
|
91-2
91-2
|
|
|
| Выписка из расчетного счета от 20 декабря
Получен штраф за нарушение условий перевозки
| 1 000
|
| 91-1
|
|
| Выписка из расчетного счета от 24 декабря
Зачислена на расчетный счет ошибочно списанная сумма
| 1 500
|
|
|
2015-07-21
1072
