После открытия счета уполномоченное лицо службы бухгалтерского учета передает специалисту договор и пакет документов на открытие счета для помещения их в дело клиента.
Счет считается открытым со дня его регистрации в книге счетов. Счет не может быть открыт ранее подписания обеими сторонами договора.
В дело клиента помещаются документы по всем открытым (закрытым) клиенту счетам, в том числе договоры, дополнительные соглашения к ним. При этом утратившие силу документы, в том числе карточка с образцами подписей и оттиска печати, остаются в деле клиента, перечеркиваются крестообразно, на них делается запись (о том, что документ утратил силу, об обновлении документов и т.д.).
ЗАКРЫТИЕ СЧЕТОВ
Текущий счет может быть закрыт:
по заявлению клиента;
при отсутствии денежных средств на этом счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств;
при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев в случае, если это определено договором;
в случае исключения клиента из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее – ЕГР);
|
|
в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором.
Иные счета могут быть закрыты:
по заявлению клиента;
при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев (за исключением счетов, закрытие которых в случае отсутствия движения по счету противоречит режиму соответствующего счета: вкладной (депозитный), счета по учету гарантийного депозита и другие) в случае, если это определено договором;
в случае исключения клиента из ЕГР;
в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором.
В случае отсутствия денежных средств на этом счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств либо отсутствия записей по счету в течение трех месяцев специалист направляет органу Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты, БРУСП «Белгосстрах» запрос с целью получения сведений о наличии (отсутствии) задолженности плательщика.
При отсутствии в течение 30 календарных дней указаний клиента по распоряжению денежными средствами на счете, а также при получении сведений из органа Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты и БРУСП «Белгосстрах» об отсутствии задолженности плательщика счет закрывается.
В случае закрытия счета по инициативе клиента клиент обязан представить в учреждение банка заявление, а также возвратить чековые книжки для получения наличных денег с неиспользованными чеками (при закрытии карт-счета – возвратить все связанные с этим карт-счетом карточки).
|
|
Остаток средств с закрываемого счета при отсутствии указаний клиента по распоряжению денежными средствами перечисляется на счет 6670 «Расчеты с прочими кредиторами» и по истечении срока, аналогичного сроку приобретательной давности, относится на доходы учреждения банка, что предусматривается в договоре счета (за исключением счетов, по которым определен иной порядок).
При обращении клиента за денежными средствами, учитываемыми на счетах расчетов с прочими кредиторами и доходов банка, денежные средства выдаются (перечисляются) клиенту в установленном законодательством порядке.
После закрытия всех счетов дело клиента с записью «Счета закрыты» хранится в службе корпоративного бизнеса в соответствии утвержденной номенклатурой дел. После истечения установленных сроков хранения дело клиента подлежит уничтожению в установленном порядке.
Приложение 11.3.-1
Филиал № 216 ОАО АСБ Беларусбанк»
г. Полоцк, код банка 648
ЗАЯВЛЕНИЕ
01 марта 2010
НА БРОНИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА НЕОТЛОЖНЫЕ НУЖДЫ
на март месяц 2010
_______ООО «Заря»_________________________________________________
(наименование юридического лица)
текущий (расчетный) счет № 3012 00555 0003 просит в марте месяце 2010_ года с 01 марта 2010 года накапливать на текущем (расчетном) счете денежные средства в размере 20 % поступлений за предыдущий месяц для осуществления платежей в счет неотложных нужд.
Сумма банковских кредитов, зачисленных на текущий счет в предыдущем месяце О= (Ноль) рублей.
Периодичность использования денежных средств на неотложные нужды __ по мере необходимости ___.
(по мере необходимости и т.п.)
Руководитель ________ /__________________/
(подпись) (И.О.Фамилия)
Гл. бухгалтер ________ /__________________/
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Приложение 11.3- 2
ООО «Заря»
Ул. Пушкина 10
Г. Полоцк 211400
СПРАВКА
01 марта 2010 № 11
О СУММЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ДЛЯ НЕОТЛОЖНЫХ НУЖД
В соответствии с заявлением № б/н_ от 01.03.2010 сумма денежных средств для неотложных нужд по текущему счету № 3012 00555 0003, используемых в марте 2010 года составляет 80 000 000= (Восемьдесят миллионов) рублей.
((400 000 000руб – 0руб) х 20%)
Руководитель учреждения банка ________ _____________
(подпись) (И.О. Фамилия)
М.П.
Приложение 11.3. – 3
Филиал № 216 ОАО АСБ Беларусбанк»
г. Полоцк, код банка 648
СПРАВКА
01 марта 2010
О СРОКАХ ВЫПЛАТЫ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
ООО «Заря» текущий (расчетный) счет № 3012 00555 0003
Представляем выписку из коллективного договора (трудового соглашения, приказа) № 1 от 01 января 2008 года.
В соответствии с коллективным договором сроки выплаты заработной платы установлены:
за первую половину месяца – 16 числа;
за вторую половину месяца – 1 числа.
Сроки согласованы договором банковского счета № 555 от 20.02.2008 года.
Обязательств(а) по уплате взносов на профессиональное пенсионное страхование в Фонд _____ не имеем _____________________________.
(имеем, не имеем)
Руководитель ________ /__________________/
(подпись) (И.О.Фамилия)
Гл. бухгалтер ________ /__________________/
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Приложение 11.3 - 4
Филиал № 216 ОАО АСБ Беларусбанк»
г. Полоцк, код банка 648
ЗАЯВЛЕНИЕ
01 марта 2010
НА БРОНИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА ВЫПЛАТУ
заработной платы в пределах установленного минимума;
- отпускных и выходных пособий;
- на уплату подоходного налога, алиментов, пособий по государственному социальному страхованию, обязательных страховых взносов и (или) взносов на профессиональное пенсионное страхование в Фонд, страховых взносов страховщику, удержаний по письменным заявлениям;
- заработной платы.
ООО «Заря» просит забронировать на текущем (расчетном) счете № 3012 00555 0003 денежные средства за март месяц 2010 года.
|
|
(Данные средства предназначены для оплаты отпусков и выходных пособий во внеочередном порядке.)
в белорусских рублях
Общая сумма бронируемых денежных средств | В том числе: | ||||
Подлежит выдаче наличными | Подоходный налог | Обязательные страховые взносы и (или) взносы на профессиональное пенсионное страхование в Фонд | Страховые взносы страховщику | Сумма перечислений по письменным заявлениям работников | |
407 175 х 150 чел = 61 076 250 + Гр. 3 +4 + 5 +6 | Нет | А | Б | В | Г |
Руководитель ________ /__________________/
(подпись) (И.О.Фамилия)
Гл. бухгалтер ________ /__________________/
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Приложение 11.3-5
┌───────────────────────┬────────────┬────────┬───┬─────────┬──┬──────────┐
│ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N │Дата │Срочный │ │Несрочный│ │0401600031│
├───────────────────────┴────────────┴────────┴───┴─────────┴──┴──────────┤
│Сумма и валюта: │
│ ┌──────┬─────┬────────┬───────────────────────────┤
│ │Код │ │Сумма │ │
│ │валюты│ │цифрами │ │
├───────────────────────┴──────┴─────┴────────┴───────────────────────────┤
│Плательщик: │
│ ┌──────┬──────────────────────────────────────────┤
|
|
│ │Счет N│ │
├───────────────────────┴──────┴──────────────────────────────────────────┤
│Банк-отправитель: │
│ ┌─────────┬───────────────┬──────────┤
│ │Код банка│ │ │
├────────────────────────────────────┴─────────┴───────────────┴──────────┤
│Банк-получатель: │
│ ┌─────────┬───────────────┬──────────┤
│ │Код банка│ │ │
├────────────────────────────────────┴─────────┴───────────────┴──────────┤
│Бенефициар: │
│ ┌──────┬──────────────────────────────────────────┤
│ │Счет N│ │
├───────────────────────┴──────┴──────────────────────────────────────────┤
│Назначение платежа: │
├────────────────────┬─────────────┬────────────────┬───────────┬─────────┤
│ УНП плательщика │ УНП │ УНП │Код платежа│ Очередь │
│ │ бенефициара│ третьего лица │ │ │
├────────────────────┼─────────────┼────────────────┼───────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┬─────┼───────┬────────┴───────────┴─────────┤
│Корреспондент │Код │ │Счет N │ │
│банка-получателя: │банка │ │ │ │
│ └───────┴─────┴───────┴──────────────────────────────┤
│ │
├──────────┬─────────┬───────┬─────┬───────┬───────┬──────────────────────┤
│Расходы │ │ │ │ │ │Комиссию списать │
│по │ ПЛ │ │ БН │ │ ПЛ/БН │со счета N │
│переводу │ │ │ │ │ │ │
├──────────┴─────────┴───────┴─────┴───────┴───────┴──────────────────────┤
│Дата и номер паспорта сделки: │
├──────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Детали │ │
│платежа │ │
├──────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Заполняется банком │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Сумма к перечислению / списанию: │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Корреспондент банка-отправителя: │
│Дата валютирования Подпись │
├──────────┬──────────┬───────┬───────────┬───────────────────────────────┤
│ Дебет │ Кредит │ Код │ Сумма │Эквивалент в белорусских рублях│
│ счета │ счета │валюты │ перевода │ │
├──────────┼──────────┼───────┼───────────┼───────────────────────────────┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴──────────┴───────┴───────────┴───────────────────────────────┘
Подписи плательщика Подпись исполнителя
Дата исполнения банком
М.П. Штамп банка
Приложение 11.3- 6
┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────┬───────────┐
│ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ N │Дата │0401890033 │
├───────────────────┬────┬─────────────┬──┼───────────────────┼───────────┤
│Предварительный │ │Последующий │ │Без акцепта │ │
│акцепт │ │акцепт │ │ │ │
├───────────────────┴────┴─────────────┴──┴───────────────────┴───────────┤
│Сумма и валюта: │
│ ┌────────┬─────┬──────────┬──────────────────┤
│ │Код │ │Сумма │ │
│ │валюты │ │цифрами │ │
├────────────────────────────┴────────┴─────┴──────────┴──────────────────┤
│Плательщик: │
│ ┌────────┬───────────────────────────────────┤
│ │Счет N │ │
├────────────────────────────┴────────┴───────────────────────────────────┤
│Банк-отправитель: │
│ ┌──────────┬────────┬─────────┤
│ │Код банка │ │ │
├─────────────────┬─────┬────┬────────┬─────┴──────────┴────────┴─────────┤
│Корреспондент │Код │ │Счет N │ │
│банка-получателя:│банка│ │ │ │
│ └─────┴────┴────────┴───────────────────────────────────┤
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Банк-получатель: │
│ ┌──────────┬────────┬─────────┤
│ │Код банка │ │ │
├───────────────────────────────────────────┴──────────┴────────┴─────────┤
│Бенефициар: │
│ ┌────────┬───────────────────────────────────┤
│ │Счет N │ │
├────────────────────────────┴────────┴───────────────────────────────────┤
│Назначение платежа: │
├──────────────┬─────────────┬────────────┬───────────────────┬───────────┤
│ УНП │ УНП │УНП третьего│ Код платежа │ Очередь │
│ плательщика │ бенефициара │ лица │ │ │
├──────────────┼─────────────┼────────────┼───────────────────┼───────────┤
│ │ │ │ │ │
├──────────────┴─────────────┴───────┬────┴───────────────────┴───────────┤
│Подписи бенефициара (взыскателя) │Заполняется банком-получателем │
│ │Дата приема │
│ │Подпись │
│М.П. │Штамп банка │
├────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤
│Заполняется банком-отправителем │
├──────────┬──────────┬───────┬───────────┬───────────────────────────────┤
│ Дебет │ Кредит │ Код │ Сумма │Эквивалент в белорусских рублях│
│ счета │ счета │валюты │ перевода │ │
├──────────┼──────────┼───────┼───────────┼───────────────────────────────┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴──────────┴───────┴───────────┴───────────────────────────────┘
Дата поступления Подпись исполнителя
Срок представления акцепта Дата исполнения банком
Иная информация Штамп банка
Приложение 11.3 - 7
Филиал № 216 ОАО АСБ Беларусбанк»
г. Полоцк, код банка 648
ЗАЯВЛЕНИЕ НА АКЦЕПТ № 19
01 марта 2010
ООО «Заря» счет № 3012 00555 0003
Оплачивать платежные требования в день поступления
№ п/п | Наименование бенефициара | Номер и дата заключенного договора на оплату платежных требований в день поступления |
ИП Иванов И.И. | 01.01.2010 | |
УП «Маяк» | 01.02.2010 | |
ЧУП «Трио» | 31.12.2009 |
Расходы по переводу за счет плательщика.
Руководитель __________________
Главный бухгалтер __________________
М.П.